民生加銀鑫豐債券型證券投資基金清算報告
基金管理人：民生加銀基金管理有限公司
基金托管人：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
報告出具日期：2018年1月8日
報告送出日期：2018年2月9日
一、重要提示
民生加銀鑫豐債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”）經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可【2016】2778號文注冊，于2017年8月23日成立并正式運作，基金托管人為上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司。
依據(jù)《民生加銀鑫豐債券型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“《基金合同》”）“第五部分基金備案”的“三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模”中的約定，《基金合同》生效后，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續(xù)60個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人有權(quán)直接終止《基金合同》，并根據(jù)法律法規(guī)及基金合同約定的程序進行清算，無需召開基金份額持有人大會。截止2017年12月25日，本基金已經(jīng)連續(xù)60個工作日基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元，因此，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致確定本基金的最后運作日為2017年12月28日，并于2017年12月29日起進入清算程序。
本基金《基金合同》終止及基金財產(chǎn)清算安排詳見刊登在2017年12月28日《中國證券報》及基金管理人網(wǎng)站上的《關(guān)于民生加銀鑫豐債券型證券投資基金基金合同終止及基金財產(chǎn)清算的公告》。
本基金從2017年12月29日起進入清算期，由本基金管理人民生加銀基金管理有限公司、基金托管人上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司、畢馬威華振會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）和上海市通力律師事務(wù)所律師組成基金財產(chǎn)清算小組履行基金財產(chǎn)清算程序，并由畢馬威華振會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對清算報告進行審計，上海市通力律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見。
二、基金概況
基金名稱 民生加銀鑫豐債券型證券投資基金
基金簡稱 民生加銀鑫豐債券
基金主代碼 004644
基金運作方式 契約型開放式
基金合同生效日 2017年8月23日
2017年12月28日基金份額總額 31,103.11
投資目標
本基金在綜合考慮基金資產(chǎn)收益性、安全性、流動性和嚴格控
制風險的基礎(chǔ)上，通過積極主動的投資管理，追求絕對收益，
力爭實現(xiàn)超過業(yè)績比較基準的投資收益。
投資策略
本基金奉行“自上而下” 和“自下而上” 相結(jié)合的主動式投資
管理理念，采用價值分析方法，在分析和判斷財政、貨幣、利
率、通貨膨脹等宏觀經(jīng)濟運行指標的基礎(chǔ)上，自上而下確定和
動態(tài)調(diào)整大類資產(chǎn)比例和債券的組合目標久期、 期限結(jié)構(gòu)配
置及類屬配置；同時，采用“自下而上” 的投資理念，在研究分
析信用風險、流動性風險、供求關(guān)系、收益率水平、稅收水平等
因素基礎(chǔ)上，自下而上的精選個券，把握固定收益類金融工具
投資機會；同時，根據(jù)股票市場資金供求關(guān)系、交易狀況、基金
的流動性等情況，本基金將適當參與股票市場投資，以增強基
金資產(chǎn)的獲利能力。
業(yè)績比較基準 中國債券綜合指數(shù)收益率
風險收益特征
本基金為債券型基金，屬于證券投資基金中的中低風險品種，
其預期風險與預期收益高于貨幣市場基金， 低于混合型基金
和股票型基金。
基金管理人 民生加銀基金管理有限公司
基金托管人 上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
三、基金運作情況概述
1、基本情況
民生加銀鑫豐債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”)，系經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”)《關(guān)于準予民生加銀鑫豐債券型證券投資基金注冊的批復》（證監(jiān)許可[2016]2778號文）批準，由基金管理人依照《中華人民共和國證券投資基金法》及其配套規(guī)則和《民生加銀鑫豐債券型證券投資基金基金合同》發(fā)售，基金合同于2017年8月23日生效，首次設(shè)立募集規(guī)模為201,585,150.34份基金份額，其中民生加銀鑫豐債券A為100,004,600.31份，民生加銀鑫豐債券C為101,580,550.03份。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定。本基金的基金管理人為民生加銀基金管理有限公司，基金托管人為上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票(含中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準上市的股票)、權(quán)證、國債、金融債、公司債、企業(yè)債、地方政府債、次級債、中小企業(yè)私募債券、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、短期融資券、中期票據(jù)、債券回購、央行票據(jù)、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具(但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定)。如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》、《民生加銀鑫豐債券型證券投資基金基金合同》等有關(guān)規(guī)定，本基金連續(xù)六十個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿二百人或者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬元情形的，基金管理人有權(quán)直接終止基金合同，并對本基金進行變現(xiàn)及清算。截至2017年12月25日，本基金已連續(xù)60個工作日基金資產(chǎn)凈值低于人民幣5,000萬元，觸發(fā)基金合同終止情形，基金管理人有權(quán)直接終止基金合同，基金管理人已就該事項于2017年12月28日刊登了《關(guān)于民生加銀鑫豐債券型證券投資基金基金合同終止及基金財產(chǎn)清算的公告》。本基金的最后運作日定為2017年12月28日，并于2017年12月29日進入清算程序。
2、清算原因
截止2017年12月25日，本基金已連續(xù)60個工作日基金資產(chǎn)凈值低于人民幣5,000萬元。根據(jù)基金合同約定，基金管理人有權(quán)直接終止基金合同，并對本基金進行變現(xiàn)及清算程序，且無需召開基金份額持有人大會。
3、清算起始日
根據(jù)2017年12月28日《關(guān)于民生加銀鑫豐債券型證券投資基金基金合同終止及基金財產(chǎn)清算的公告》，本基金將于2017年12月29日起進入清算期，故本基金清算起始日為2017年12月29日。
四、財務(wù)會計報告
基金最后運作日資產(chǎn)負債表（已經(jīng)審計）
會計主體：民生加銀鑫豐債券型證券投資基金
報告截止日：2017年12月28日
單位：人民幣元
最后運作日
2017年12月28日
資產(chǎn)：
銀行存款 45,535.71
應收利息 52.34
資產(chǎn)總計 45,588.05
負債：
應付管理人報酬 132.28
應付托管費 26.45
應付銷售服務(wù)費 105.84
其他負債 10,000.00
負債合計 10,264.57
所有者權(quán)益：
實收基金 31,103.11
未分配利潤 4,220.37
所有者權(quán)益合計 35,323.48
負債和所有者權(quán)益總計 45,588.05
注：
1)于最后運作日2017年12月28日，民生加銀鑫豐債券A單位凈值為0.0000元，份額為0.00份，資產(chǎn)凈值為0.00元；民生加銀鑫豐債券C單位凈值為1.1357元，份額為31,103.11份，資產(chǎn)凈值為35,323.48元。
2)本清算報表是在非持續(xù)經(jīng)營的前提下參考《企業(yè)會計準則》及《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》的有關(guān)規(guī)定編制的。本基金已將賬面價值高于預計可收回金額的資產(chǎn)調(diào)整至預計可收回金額，并按預計結(jié)算金額計量負債。同時，不對資產(chǎn)、負債進行流動與非流動的劃分。由于報告性質(zhì)所致，本清算報表只列示最后運作日2017年12月28日的資產(chǎn)負債表，不列示比較數(shù)據(jù)。
五、清算情況
自2017年12月29日至2018年1月8日止清算期間，基金財產(chǎn)清算小組對本基金的資產(chǎn)、負債進行清算，全部清算工作按清算原則和清算手續(xù)進行。具體清算情況如下：
1、清算費用
按照《民生加銀鑫豐債券型證券投資基金基金合同》“第十九部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算”的約定，清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
考慮到本基金清算的實際情況，從保護基金份額持有人利益的角度出發(fā)，本基金的清算費用將由基金管理人代為支付。
2、資產(chǎn)處置情況
(1)本基金最后運作日銀行存款為人民幣45,535.71元。
(2)本基金最后運作日應收利息為人民幣52.34元。為了提高清算效率，及時向基金份額持有人分配剩余財產(chǎn)，基金管理人以自有資金先行墊付該款項。
3、負債清償情況
(1)本基金最后運作日應付管理人報酬為人民幣132.28元，該款項已于2017年12月29日支付。
(2)本基金最后運作日應付托管費為人民幣26.45元，該款項已于2017年12月29日支付。
(3)本基金最后運作日應付銷售服務(wù)費為人民幣105.84元，該款項已于2017年12月29日支付。
(4)本基金最后運作日其他負債為人民幣10,000.00元，為預提審計費，該款項已于2017年12月29日支付。
4、清算期間的清算損益情況及剩余財產(chǎn)分配情況
單位：人民幣元
一、最后運作日2017年12月28日基金凈資產(chǎn) 35,323.48
加：清算期間收入： 17.49
利息收入-銀行存款利息收入 (注1) 17.49
減：清算期間費用： 0.00
清算費用 (注2) 0.00
二、2018年1月8日的基金凈資產(chǎn) 35,340.97
注1：利息收入系以當前適用的利率預估計提的自2017年12月29日至2018年1月8日止清算期間的銀行存款利息；
注2：本次清算相關(guān)的清算費用由基金管理人承擔，不從基金財產(chǎn)中支付。
資產(chǎn)處置及負債清償后，于2018年1月8日本基金剩余凈資產(chǎn)為人民幣35,340.97元，包括民生加銀鑫豐債券A人民幣0.00元和民生加銀鑫豐債券C人民幣35,340.97元，根據(jù)本基金的基金合同約定，依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
2018年1月9日至清算款劃出日前一日的銀行存款產(chǎn)生的利息亦屬份額持有人所有。為保護基金份額持有人利益，加快清盤速度，基金管理人將以自有資金先行墊付該筆款項(該金額可能與實際結(jié)息金額存在略微差異)，供清盤分配使用。基金管理人墊付的資金以及墊付資金到賬日起孳生的利息將于收回款項、結(jié)息后返還給基金管理人。
六、備查文件
1、備查文件目錄
（1）民生加銀鑫豐債券型證券投資基金清算財務(wù)報表及審計報告
（2）民生加銀鑫豐債券型證券投資基金財產(chǎn)清算的法律意見
2、存放地點
基金管理人的辦公場所
3、查閱方式
投資者可在營業(yè)時間內(nèi)至基金管理人的辦公場所免費查閱
民生加銀鑫豐債券型證券投資基金基金財產(chǎn)清算小組
2018年1月8日
【打印】