華寶中證智能制造主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金清算報告
華寶中證智能制造主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金清算報告
基金管理人：華寶基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
報告送出日期：2024 年 11 月
一、重要提示
華寶中證智能制造主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金（以下簡稱“本
基金”）經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可【2021】2663 號文準(zhǔn)予注冊，于 2021 年 10 月
21 日成立運作。本基金的基金管理人為華寶基金管理有限公司（以下簡稱“基金管理
人”），基金托管人為中國工商銀行股份有限公司（以下簡稱“基金托管人”）。
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》、
《華寶中證智能制造主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》（以下
簡稱“基金合同”或“《基金合同》”）的有關(guān)規(guī)定，本基金已出現(xiàn)基金合同終止事由，本
基金管理人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定履行了基金財產(chǎn)清算程序，此事項無需召
開基金份額持有人大會。本基金的最后運作日為 2024 年 10 月 21 日，自 2024 年 10 月 22 日
起，本基金進入清算程序。
本基金基金財產(chǎn)清算及基金合同終止安排詳見基金管理人于 2024 年 10 月 22 日發(fā)布的
《關(guān)于華寶中證智能制造主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同終止
及基金財產(chǎn)清算的公告》。
基金管理人華寶基金管理有限公司、基金托管人中國工商銀行股份有限公司、安永華明
會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）、上海市通力律師事務(wù)所組成基金財產(chǎn)清算小組履行基金財
產(chǎn)清算程序，由安永華明會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對清算報告進行審計，上海市通力
律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見。
二、基金概況
本基金經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）證監(jiān)許可【2021】2663
號文準(zhǔn)予注冊，由基金管理人依照法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定自 2021 年 10 月 13
日至 2021 年 10 月 19 日止期間向社會公開募集。本基金基金合同于 2021 年 10 月 21 日正式
生效，基金合同生效日的基金份額總額為 21,487,554.50 份（含募集期間利息結(jié)轉(zhuǎn)的份
額），有效認購戶數(shù)為 11,801 戶。本基金為契約型開放式、發(fā)起式基金，存續(xù)期限為不定
期。本基金的基金管理人及登記機構(gòu)均為華寶基金管理有限公司，基金托管人為中國工商銀
行股份有限公司。
本基金主要投資于目標(biāo) ETF 基金份額、標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股。本基金還可投資
于國內(nèi)依法發(fā)行上市的非成份股（包括創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許上市的股
票）、債券（包括國內(nèi)依法發(fā)行的國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期
票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債券、政府支持機構(gòu)債、政府支持債券、地方政府
債、可轉(zhuǎn)換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款、
貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投
資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉(zhuǎn)
融通證券出借業(yè)務(wù)和融資業(yè)務(wù)。基金的投資組合比例為：本基金投資于目標(biāo) ETF 的比例不低
于基金資產(chǎn)凈值的 90%。本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約需繳納
的交易保證金后，持有現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等）或者到期日
在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%。股指期貨、國債期貨的投資比例依照法律
法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。
本基金的標(biāo)的指數(shù)為中證智能制造主題指數(shù)，業(yè)績比較基準(zhǔn)為：中證智能制造主題指數(shù)
收益率×95％＋人民幣銀行活期存款利率（稅后）×5％。
本基金根據(jù)銷售服務(wù)費及認/申購費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。其
中，不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費且收取認/申購費的基金份額類別，稱為 A 類基
金份額；從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費且不收取認/申購費的基金份額類別，稱為 C
類基金份額。
三、基金運作情況
根據(jù)基金合同“第五部分 基金備案”中“三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資
產(chǎn)規(guī)模”的約定：
“基金合同生效日起三年后的對應(yīng)日，若基金資產(chǎn)規(guī)模低于 2 億元，本基金應(yīng)當(dāng)按照基
金合同約定的程序進行清算并終止，且不得通過召開基金份額持有人大會的方式延續(xù)。若屆
時的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定發(fā)生變化，上述終止規(guī)定被取消、更改或補充時，則本基金
可以參照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定執(zhí)行?！?br/>本基金的基金合同生效日為 2021 年 10 月 21 日，基金合同生效日起三年后的對應(yīng)日為
2024 年 10 月 21 日。截至 2024 年 10 月 21 日日終，本基金的基金資產(chǎn)凈值低于 2 億元，出
現(xiàn)觸發(fā)基金合同終止的上述情形，本基金根據(jù)基金合同約定進入基金財產(chǎn)清算程序并終止基
金合同。
自本基金基金合同生效日至最后運作日期間，本基金按基金合同約定正常運作。
根據(jù)《關(guān)于華寶中證智能制造主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金
合同終止及基金財產(chǎn)清算的公告》，本基金于 2024 年 10 月 22 日起進入清算程序，本基金進
入清算程序后，不再收取基金管理費、基金托管費和銷售服務(wù)費。
四、 財務(wù)會計報告
華寶中證智能制造主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金最后運作日資產(chǎn)負債表
單位：人民幣元
最后運作日
2024 年 10 月 21 日
資 產(chǎn)：
貨幣資金 2,396,928.08
結(jié)算備付金 1.92
存出保證金 1,049.39
應(yīng)收清算款 1,365,525.11
交易性金融資產(chǎn) 24,977,120.10
資產(chǎn)合計 28,740,624.60
負 債：
應(yīng)付管理人報酬 482.77
應(yīng)交托管費 96.55
應(yīng)付銷售服務(wù)費 2,611.71
應(yīng)付贖回款 2,236,794.46
其他負債 55,390.75
負債合計 2,295,376.24
凈資產(chǎn)：
實收資金 29,695,127.21
未分配利潤 -3,249,878.85
凈資產(chǎn)合計 26,445,248.36
負債和凈資產(chǎn)合計 28,740,624.60
五、清算報表編制基礎(chǔ)
本基金的清算報表是在非持續(xù)經(jīng)營的前提下參考《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及《資產(chǎn)管理產(chǎn)品相
關(guān)會計處理規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定編制的。自本基金最后運作日起，資產(chǎn)負債按清算價格計價。
由于報告性質(zhì)所致，本清算報表無比較期間的相關(guān)數(shù)據(jù)列示。
六、清算情況
自 2024 年 10 月 22 日起至 2024 年 10 月 29 日止的清算期間，基金財產(chǎn)清算小組對本基
金的資產(chǎn)、負債進行清算，全部清算工作按清算原則和清算手續(xù)進行。具體清算情況如下：
1、資產(chǎn)處置情況
（1）本基金最后運作日銀行存款為人民幣 2,396,928.08 元，其中托管戶存款為人民幣
2,396,278.18 元，應(yīng)計銀行存款利息為人民幣 649.90 元，由于銀行尚未結(jié)息，應(yīng)計銀行存
款利息將由基金管理人以自有資金先行墊付，實際結(jié)息金額與墊付金額的尾差由基金管理人
承擔(dān)。
（2）本基金最后運作日結(jié)算備付金為人民幣 1.92 元，其中應(yīng)計結(jié)算備付金利息為人民
幣 1.92 元，由于銀行尚未結(jié)息，該部分利息將由基金管理人以自有資金先行墊付，實際結(jié)息
金額與墊付金額的尾差由基金管理人承擔(dān)。
（3）本基金最后運作日存出保證金為人民幣 1,049.39 元，其中存放于中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司上海分公司的存出保證金為人民幣 1,047.48 元，該款項將由基金管理人以自
有資金先行墊付；應(yīng)計存出保證金利息為人民幣 1.91 元，由于銀行尚未結(jié)息，該部分利息將
由基金管理人以自有資金先行墊付，實際結(jié)息金額與墊付金額的尾差由基金管理人承擔(dān)。
（4）本基金最后運作日應(yīng)收清算款為人民幣 1,365,525.11 元，該款項已于 2024 年 10
月 22 日劃入托管賬戶。
（5）本基金最后運作日交易性金融資產(chǎn)為人民幣 24,977,120.10 元，均為基金投資，于
清算期間進行處置變現(xiàn)。變現(xiàn)產(chǎn)生的證券清算款為人民幣 24,680,616.89 元，該款項已于清
算期間劃入托管賬戶。
2、負債清償情況
（1）本基金最后運作日應(yīng)付管理人報酬為人民幣 482.77 元，該款項已于 2024 年 10 月
22 日支付。
（2）本基金最后運作日應(yīng)交托管費為人民幣 96.55 元，該款項已于 2024 年 10 月 22 日
支付。
（3）本基金最后運作日應(yīng)付銷售服務(wù)費為人民幣 2,611.71 元，該款項已于 2024 年 10
月 22 日支付。
（4）本基金最后運作日應(yīng)付贖回款為人民幣 2,236,794.46 元，該款項已于清算期間完
成支付。
（5）本基金最后運作日其他負債為人民幣 55,390.75 元。其中應(yīng)付律師費為人民幣
10,000.00 元，已于 2024 年 10 月 22 日支付；應(yīng)付信息披露費為人民幣 40,299.95 元，已于
2024 年 10 月 24 日支付；應(yīng)付審計費為人民幣 5,000.00 元，已于 2024 年 10 月 25 日支付；
應(yīng)付贖回費為人民幣 90.80 元，該款項已于清算期間完成支付。
3、清算期間的清算損益情況
單位：人民幣元
項目
自 2024 年 10 月 22 日
至 2024 年 10 月 29 日
止清算期間
一、收益
1、利息收入（注 1） 1,702.73
2、公允價值變動損益（注 2） 817,377.65
3、投資收益（注 3） -1,115,634.66
收益小計 -296,554.28
二、費用
1、其他費用（注 4） 145.48
小計 145.48
三、清算期間凈損益 -296,699.76
注 1：利息收入系自 2024 年 10 月 22 日至 2024 年 10 月 29 日止清算期間計提的銀行存
款利息收入、存出保證金利息收入。
注 2：公允價值變動損益系本基金于最后運作日持有的基金在其處置變現(xiàn)之前的市場價
格波動導(dǎo)致。
注 3：投資收益系本基金于最后運作日持有的基金自 2024 年 10 月 22 日起至 2024 年 10
月 29 日止清算期間處置變現(xiàn)后的金額。
注 4：其他費用系自 2024 年 10 月 22 日至 2024 年 10 月 29 日止清算期間的銀行匯劃手
續(xù)費。
4、資產(chǎn)處置及負債清償后的剩余資產(chǎn)分配情況
單位：人民幣元
項目 金額
一、最后運作日 2024 年 10 月 21 日基金凈
資產(chǎn)
26,445,248.36
加：清算期間凈損益 -296,699.76
減：清算期間支付贖回款、贖回費 1,341,054.03
二、2024 年 10 月 29 日基金凈資產(chǎn) 24,807,494.57
資產(chǎn)處置及負債清償后，截至本次清算結(jié)束日 2024 年 10 月 29 日，本基金剩余財產(chǎn)為人
民幣 24,807,494.57 元，根據(jù)基金合同的約定，本基金依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基
金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按
各類基金份額在基金合同終止事由發(fā)生時各自基金份額資產(chǎn)凈值的比例確定剩余財產(chǎn)在各類
基金份額中的分配比例，并在各類基金份額可分配的剩余財產(chǎn)范圍內(nèi)按各份額類別基金份額
持有人持有的基金份額比例進行分配。
自清算起始日 2024 年 10 月 22 日至清算款劃出日前一日的銀行存款利息、結(jié)算備付金利
息及存出保證金利息亦屬基金份額持有人所有。為保護基金份額持有人利益，加快清盤速
度，尚未結(jié)息的利息將由基金管理人以自有資金先行墊付，實際結(jié)息金額與墊付金額的尾差
由基金管理人承擔(dān)。基金管理人自有資金墊款產(chǎn)生的利息歸屬基金管理人所有。
5、基金財產(chǎn)清算報告的告知安排
本清算報告已經(jīng)基金托管人復(fù)核，將與會計師事務(wù)所出具的清算審計報告、律師事務(wù)所
出具的法律意見書一并報中國證監(jiān)會備案后向基金份額持有人公告。清算報告公告后，基金
管理人將遵照法律法規(guī)、基金合同等規(guī)定及時進行分配。
七、備查文件
1、備查文件目錄
（1）《華寶中證智能制造主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金清算審計報
告》；
（2）上海市通力律師事務(wù)所關(guān)于《華寶中證智能制造主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)
起式聯(lián)接基金清算報告》的法律意見。
2、存放地點
以上文件存于基金管理人辦公場所備投資者查閱。
3、查閱方式
投資者可在營業(yè)時間至基金管理人的辦公場所免費查閱備查文件。
華寶中證智能制造主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金財產(chǎn)清算小組
2024 年 11 月
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