中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券
投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：中信建投基金管理有限公司
基金托管人：寧波銀行股份有限公司
二零二六年二月
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
目錄
第一條基金托管協(xié)議當(dāng)事人-----------------------------------------3
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則-----------------------------4
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查---------------------4
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查--------------------------14
第五條基金財(cái)產(chǎn)保管----------------------------------------------14
第六條指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行------------------------------------18
第七條交易及清算交收安排----------------------------------------21
第八條基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算--------------------------------23
第九條基金收益分配----------------------------------------------31
第十條信息披露--------------------------------------------------33
第十一條基金費(fèi)用------------------------------------------------34
第十二條基金份額持有人名冊的保管--------------------------------37
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存--------------------------------37
第十四條基金管理人和基金托管人的更換----------------------------38
第十五條禁止行為------------------------------------------------40
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算----------------41
第十七條違約責(zé)任------------------------------------------------44
第十八條爭議解決方式--------------------------------------------45
第十九條基金托管協(xié)議的效力--------------------------------------45
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂--------------------------------------46
第二十一條不可抗力----------------------------------------------46
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
鑒于：
1．中信建投基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力；
2.寧波銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按
照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
3.中信建投基金管理有限公司擬擔(dān)任中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券
投資基金的基金管理人，寧波銀行股份有限公司擬擔(dān)任中信建投雙頤3個(gè)月持有期
債券型證券投資基金的基金托管人；
為明確雙方在基金托管中的權(quán)利、義務(wù)及責(zé)任，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基
金份額持有人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國民法典》等法律法規(guī)以及相關(guān)規(guī)
定，雙方本著平等自愿、誠實(shí)守信的原則特簽訂本協(xié)議。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募說
明書的規(guī)定。
釋義：
除非另有約定，《中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金基金合同》
(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)
具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
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第一條基金托管協(xié)議當(dāng)事人
1.1基金管理人：
名稱：中信建投基金管理有限公司
住所：北京市懷柔區(qū)橋梓鎮(zhèn)八龍橋雅苑3號樓1室
法定代表人：黃凌
成立時(shí)間：2013年9月9日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證監(jiān)會
批準(zhǔn)設(shè)立文號：證監(jiān)許可〔2013〕1108號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：45000萬元人民幣
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理、資產(chǎn)管理和中國證監(jiān)會
許可的其他業(yè)務(wù)
存續(xù)期間：永久存續(xù)
1.2基金托管人：
名稱：寧波銀行股份有限公司
住所：浙江省寧波市寧東路345號
法定代表人：陸華裕
成立時(shí)間：1997年4月10日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復(fù)[2007]64號
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可[2012]1432號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣660,359.0792萬元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；
辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承
銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從
事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)；提供保管箱服務(wù)；結(jié)匯、
售匯業(yè)務(wù)；代理開放式基金業(yè)務(wù)；辦理黃金業(yè)務(wù)；黃金進(jìn)出口；開展證券投資基金、
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
企業(yè)年金基金、保險(xiǎn)資金、合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管
理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)
批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政
策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營活動。）
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資
基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》
（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以
下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險(xiǎn)管理
規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容
與格式準(zhǔn)則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定。
2.2基金托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投
資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及
職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
2.3基金托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人
合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
3.1.1基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基金投
資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股
票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許上市的股票、存托憑證）、
港股通標(biāo)的股票、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、
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中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債券、政府支持債券、政
府支持機(jī)構(gòu)債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券
及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀
行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、貨幣市場工具、國債期貨、
信用衍生品、經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集證券投資基金（僅包含全市
場的境內(nèi)股票型ETF及本基金管理人旗下的股票型基金、計(jì)入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型
基金，不包含QDII基金、香港互認(rèn)基金、貨幣市場基金、基金中基金和其他投資
范圍包含基金的基金）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具
（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金主動投資的信用債及資產(chǎn)支持證券的信用評級為AA+（含）及以上，本
基金投資信用債將遵循以下比例限制（亦適用于資產(chǎn)支持證券）：
①本基金投資于AA+評級信用債的比例不高于信用債持倉的50%；②本基金投
資于AAA評級信用債的比例不低于信用債持倉的50%。
本基金持有信用債券期間，如果其評級下降、基金規(guī)模變動、變現(xiàn)信用債支付
贖回款項(xiàng)、出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整持倉等使得信用債投資不再符合上述約定，應(yīng)在3個(gè)
月內(nèi)調(diào)整至符合約定。本基金對信用債券評級的認(rèn)定參照基金管理人選定的評級機(jī)
構(gòu)出具的債券信用評級。本基金投資的短期融資券、超短期融資券的信用評級采用
主體評級；其他信用債的信用評級采用債項(xiàng)評級，無債項(xiàng)評級的參照主體信用評級。
前述安排亦適用于資產(chǎn)支持證券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；投
資于股票、存托憑證、股票型基金、混合型基金等權(quán)益類資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換債券、分離
交易可轉(zhuǎn)債（分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、可交換債券的比例合計(jì)為基金資
產(chǎn)的5%-20%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含境內(nèi)股票型ETF）不低于基金資產(chǎn)的
5%，投資于港股通標(biāo)的股票的比例為股票資產(chǎn)的0%-50%；本基金對經(jīng)中國證監(jiān)會
依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集證券投資基金的投資比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
每個(gè)交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金以后，本基金保持的現(xiàn)金
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（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等）或投資于到期日在一年以內(nèi)的
政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。
計(jì)入上述權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金需符合下列兩個(gè)條件之一：
①基金合同約定股票資產(chǎn)投資比例應(yīng)不低于基金資產(chǎn)的60%；
②最近四個(gè)季度定期報(bào)告披露的股票資產(chǎn)投資比例均不低于基金資產(chǎn)的60%。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適
當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
3.1.2基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資
比例進(jìn)行監(jiān)督：
（1）本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；投資于股票、存托憑
證、股票型基金、混合型基金等權(quán)益類資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債（分離
交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、可交換債券的比例合計(jì)為基金資產(chǎn)的5%-20%，其
中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含境內(nèi)股票型ETF）不低于基金資產(chǎn)的5%，投資于港股通
標(biāo)的股票的比例為股票資產(chǎn)的0%-50%；
計(jì)入上述權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金需符合下列兩個(gè)條件之一：
①基金合同約定股票資產(chǎn)投資比例應(yīng)不低于基金資產(chǎn)的60%；
②最近四個(gè)季度定期報(bào)告披露的股票資產(chǎn)投資比例均不低于基金資產(chǎn)的60%。
（2）本基金每個(gè)交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金以后，
本基金保持的現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等）或投資于到
期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時(shí)上市的
A+H股合計(jì)計(jì)算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成
比例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在
內(nèi)地和香港同時(shí)上市的A+H股合計(jì)計(jì)算），不超過該證券的10%，完全按照有關(guān)指
數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
在實(shí)際投資過程中可將政策性金融債作為國債、央行票據(jù)相同性質(zhì)的債券品種
不受（3）、（4）投資比例限制；
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（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；
（9）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期
的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流
通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行
證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（10）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運(yùn)作基金、定期開放基金等
流通受限基金）的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券/期貨市場波動、
上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例
限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（11）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持
一致；
（12）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（13）本基金參與國債期貨交易的，需遵循下列投資比例限制：在任何交易日
日終，持有的買入國債期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；在任何交易
日日終，持有的賣出國債期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的債券總市值的30%；本
基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期
貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易
日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（14）本基金參與信用衍生品交易的，不得持有信用風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)賣方屬性的信用
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衍生品，不持有合約類信用衍生品，持有的信用衍生品的名義本金不得超過本基金
對應(yīng)受保護(hù)債券面值的100%；本基金投資于同一信用風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)賣方的各類信用衍
生品的名義本金合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。因證券/期貨市場波動、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比
例限制的，基金管理人應(yīng)在3個(gè)月之內(nèi)進(jìn)行調(diào)整；
（15）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票執(zhí)行，與
國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票合并計(jì)算；
（17）本基金投資于公募基金的比例為基金資產(chǎn)凈值的0-10%；
（18）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不超
過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報(bào)告披露的規(guī)模為
準(zhǔn)；
（19）本基金投資其他基金時(shí)，被投資基金的運(yùn)作期限應(yīng)當(dāng)不少于1年，最近
定期報(bào)告披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元；
（20）本基金投資于封閉運(yùn)作基金及定期開放式基金等流通受限基金的比例合
計(jì)不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（21）本基金不得持有基金中基金，不得持有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（10）、（11）、（14）、（18）情形之外，因證券/期貨市
場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比
例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中
國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資不符合前款第（18）項(xiàng)規(guī)定的比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20
個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，
從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金
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合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履
行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
3.1.3基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資
禁止行為進(jìn)行監(jiān)督：
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）投資基金中基金、可投資其他基金的基金和本基金基金經(jīng)理管理的其他
基金，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認(rèn)
定的其他基金份額；
（6）向其基金管理人、基金托管人出資；
（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制的，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
3.1.4基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金關(guān)聯(lián)投
資限制進(jìn)行監(jiān)督：
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控
制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合本基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照
市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人同意，并按法律法規(guī)予
以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立
董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制的，基金管理人在履行適當(dāng)程
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序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事先相互
提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實(shí)際控制人或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公
司名單及其更新，并確保所提供名單的真實(shí)性、完整性、全面性。名單變更后基金
管理人/基金托管人應(yīng)及時(shí)發(fā)送基金托管人/基金管理人，基金托管人/基金管理人
于2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行回函確認(rèn)已知名單的變更。名單變更時(shí)間以基金管理人/基金
托管人收到基金托管人/基金管理人回函確認(rèn)的時(shí)間為準(zhǔn)。如果基金托管人在運(yùn)作
中遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進(jìn)行交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基金
管理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管人不承擔(dān)任何損失和責(zé)任。
3.1.5基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金管理人參
與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督：
（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金管理人
參與銀行間債券市場交易時(shí)面臨的交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)
準(zhǔn)的銀行間債券市場交易對手的名單，并按照審慎的風(fēng)險(xiǎn)控制原則在該名單中約定
各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個(gè)工作日內(nèi)回函確
認(rèn)收到該名單?；鹜泄苋讼蚧鸸芾砣嘶睾_認(rèn)之后，名單開始生效?；鸸芾?
人應(yīng)定期或不定期對銀行間債券市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進(jìn)行更新，名單中
增加或減少銀行間債券市場交易對手時(shí)須及時(shí)通知基金托管人，基金托管人于2個(gè)
工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到后，對名單進(jìn)行更新。基金托管人向基金管理人書面回函確
認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行
但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照雙方原定協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間債券市場交易對手進(jìn)
行交易，應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成
基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。若給基金托管人造成損失，基金托管人
有權(quán)向基金管理人追償由此造成的全部損失。
如果因基金管理人未及時(shí)通知基金托管人，造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人
不承擔(dān)責(zé)任。
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（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易方式的控制。
基金管理人在銀行間債券市場進(jìn)行現(xiàn)券買賣和回購交易時(shí)，需按交易對手名單
中約定的該交易對手所適用的交易結(jié)算方式進(jìn)行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管
理人沒有按照事先約定的有利于信用風(fēng)險(xiǎn)控制的交易方式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人
應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正并造成基
金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（3）基金管理人有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險(xiǎn)。
基金管理人按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不
履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定的時(shí)間內(nèi)仍
未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人可以對相應(yīng)損失先行予以承擔(dān)，
然后再向相關(guān)交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行
情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進(jìn)
行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何
損失和責(zé)任。
3.1.6基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人
選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督：
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約
定選擇符合條件的存款銀行，基金托管人根據(jù)托管協(xié)議的約定對基金投資銀行存款
是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確?；?
銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。
（2）基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務(wù)另行
簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、投資指令傳達(dá)與執(zhí)行、
資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實(shí)書的開立、傳遞、保管等
流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)，以確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法
權(quán)益。
（3）基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)核
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相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，履行托管職責(zé)。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、
《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的
各項(xiàng)規(guī)定。
基金托管人對基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督應(yīng)依據(jù)基金管理人向基金托管
人提供的符合條件的存款銀行的名單執(zhí)行，如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人將基金資
產(chǎn)投資于該名單之外的存款銀行，有權(quán)拒絕執(zhí)行。該名單如有變更，基金管理人應(yīng)
在啟用新名單前提前2個(gè)工作日將新名單發(fā)送給基金托管人。如果因基金管理人未
按時(shí)或未將新名單發(fā)送給基金托管人，造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)
任。
3.1.7基金管理人應(yīng)對基金投資運(yùn)作的合規(guī)性負(fù)責(zé)（包括但不限于遵守關(guān)聯(lián)交
易等法律法規(guī)的要求）。
3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和核查的有關(guān)措施：
3.2.1基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計(jì)算、各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基
金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)
督和核查。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》、基
金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾
正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下一個(gè)工作日及時(shí)核對，并以書面形式向基金托管
人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。
3.2.3在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人
改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人
應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反
基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，
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并及時(shí)向中國證監(jiān)會報(bào)告，基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
3.2.6基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時(shí)
間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基金托
管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提
供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，
同時(shí)通知基金管理人限期糾正，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
3.2.8基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)
督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金
托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會，由此造成的損失由基
金管理人承擔(dān)。
3.2.9基金托管人對資金來源、投資收益及投資安全不承擔(dān)審核責(zé)任，特別是
對于本基金所投標(biāo)的的后續(xù)資金使用情況無審核責(zé)任，不保證托管財(cái)產(chǎn)投資不受損
失，不保證最低收益。
3.2.10基金管理人應(yīng)遵守中華人民共和國反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌洗錢、
恐怖融資、擴(kuò)散融資等違法犯罪活動；在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，主動配合基金托
管人客戶身份識別與盡職調(diào)查。對具備合理理由懷疑涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，
基金托管人將按照中國人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控措施。
3.2.11基金托管人對側(cè)袋機(jī)制的復(fù)核和監(jiān)督
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金份
額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計(jì)師事務(wù)所
意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無需召開基金份額持
有人大會審議。
基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側(cè)袋機(jī)制啟用、特
定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進(jìn)行復(fù)核和監(jiān)督。不滿足中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同
約定實(shí)施條件的，不得啟用側(cè)袋機(jī)制。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的具體規(guī)則依照相關(guān)法律
法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。
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第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
4.1根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定和基金合同及本協(xié)議約定，基金管
理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托管人
安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶等投資所
需的其他賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基
金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管
理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基
金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)以書面形式
通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對確認(rèn)并以書面形式向
基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促
基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在
限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認(rèn)的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣?
有義務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會和銀
行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正。
4.4基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)
資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理
人并改正。
4.5基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督
權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管
理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
第五條基金財(cái)產(chǎn)保管
5.1基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
5.1.1基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
5.1.2基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和本
托管協(xié)議約定及基金管理人的正當(dāng)指令外，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
財(cái)產(chǎn)。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬
戶等投資所需的其他賬戶。
5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，獨(dú)立核算，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完
整與獨(dú)立。
5.1.5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6基金托管人僅對托管賬戶內(nèi)的基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)托管職責(zé)，對于該賬戶之外
的財(cái)產(chǎn)或已從該托管賬戶支付出去的財(cái)產(chǎn)的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。
5.1.7除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金資產(chǎn)。
5.2募集資金的驗(yàn)資
5.2.1基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在基金托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)或
在其他銀行開立的基金募集專戶，該賬戶由基金管理人委托的登記機(jī)構(gòu)開立并管理。
5.2.2基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集
金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管
理人應(yīng)將募集的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的資產(chǎn)
托管專戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具確認(rèn)文件。同時(shí)，基金管理人應(yīng)聘請
法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含
2名）中國注冊會計(jì)師簽字方為有效。
5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦
理退款事宜，基金托管人應(yīng)當(dāng)予以必要的協(xié)助和配合。
5.3基金的銀行賬戶的開立和管理
5.3.1基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人刻
制、保管和使用?；疸y行賬戶開戶預(yù)留印鑒為托管業(yè)務(wù)專用章和基金托管人監(jiān)管
名章，開立的基金銀行賬戶，應(yīng)遵循寧波銀行《單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議》的規(guī)
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
定。
5.3.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金
的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
5.3.3基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)
構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
5.4基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理：
5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限
責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。
5.4.2基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海
分公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券交易資金的清算。
5.4.3基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得
使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
5.5債券托管賬戶的開立和管理
5.5.1基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名
義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行
間債券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券的后臺匹配及資金的清
算。
5.5.2基金管理人負(fù)責(zé)為基金對外簽訂全國銀行間國債市場回購主協(xié)議，協(xié)議
正本由基金管理人保管。
5.6其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定
的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時(shí)，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人協(xié)
助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶
按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
5.7基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款定期存單等有價(jià)憑證的保管
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證由基金托管人存放于基金托管人的
保管庫；其中實(shí)物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)
營業(yè)中心的代保管庫。實(shí)物證券等有價(jià)憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金
管理人的指令辦理。屬于基金托管人控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間因基
金托管人自身故意或重大過失導(dǎo)致的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人
承擔(dān)，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制
的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
5.8與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表基
金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基金管理人保管?；?
金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)盡量保證基金一方持有兩份
以上的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；?
管理人在合同簽署后30個(gè)工作日內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同送
達(dá)基金托管人處。合同應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存
期限不少于20年，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。對于無法取得二份以上的正
本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)
商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管。
5.9本基金投資定期存款在存款機(jī)構(gòu)開立的銀行賬戶，包括實(shí)體或虛擬賬戶，
其預(yù)留印鑒必須有一枚基金托管人監(jiān)管印章。本基金投資銀行存款，基金管理人應(yīng)
與存款機(jī)構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，該協(xié)議作為劃款指令附件，該協(xié)議中必須有如下明
確條款：“存款證實(shí)書不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；
本息到期歸還或提前支取的所有款項(xiàng)必須劃至基金銀行賬戶（明確戶名、開戶行、
賬號等），不得劃入其他任何賬戶?！比缍ㄆ诖婵顓f(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托
管人有權(quán)拒絕定期存款投資的劃款指令。在取得存款證實(shí)書、存單后，由基金托管
人保管證實(shí)書、存單正本。
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第六條指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先書面通知
（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應(yīng)的交易
權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身
份的方法。授權(quán)通知應(yīng)加蓋基金管理人公章，并由基金管理人法定代表人或其授權(quán)
代表簽章（簽字或加蓋名章），如為授權(quán)代表簽章，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)委
托書。授權(quán)通知自通知載明的生效日期開始生效。如授權(quán)通知中載明的生效日期早
于基金托管人收到授權(quán)通知的時(shí)間，則以基金托管人收到授權(quán)通知的時(shí)間為授權(quán)通
知生效時(shí)間。授權(quán)通知應(yīng)以原件形式送達(dá)基金托管人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢?
授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，
法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。若基金管理人同時(shí)向基金托管人出
具了基金統(tǒng)一交易清算授權(quán)書和單個(gè)基金交易清算授權(quán)書的，授權(quán)書以以下第⑴種
方式為準(zhǔn)：⑴統(tǒng)一授權(quán)書；⑵單個(gè)基金授權(quán)書。
6.2指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款
項(xiàng)支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到
賬時(shí)間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字或蓋章。
6.3指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序
6.3.1指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（以下簡稱“被授權(quán)人”）代表
基金管理人通過書面確認(rèn)的傳真的方式（具體傳真號見授權(quán)通知書）或其他基金托
管人和基金管理人書面確認(rèn)過的方式向基金托管人發(fā)送，除此之外的傳真號發(fā)送的
指令基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行?；鸸芾砣擞辛x務(wù)在發(fā)送指令后及時(shí)與基金托管人
進(jìn)行確認(rèn)，因基金管理人未能及時(shí)與基金托管人進(jìn)行指令確認(rèn),致使資金未能及時(shí)
到賬所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋艘勒铡笆跈?quán)通知”規(guī)定的方法
確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)
其效力?；鸸芾砣藨?yīng)按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合
法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指
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令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間為2個(gè)
工作小時(shí)。基金管理人應(yīng)在交易日15:00前傳真當(dāng)日劃款指令，如在15:00后傳真
的指令，基金托管人盡量執(zhí)行但不保證一定完成支付。有效劃款指令是指指令要素
（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、金額（大、小寫）、款項(xiàng)事由、支
付時(shí)間）準(zhǔn)確無誤、預(yù)留印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。
由基金管理人原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠劃款所需時(shí)間，基金托管
人不承擔(dān)資金未能及時(shí)到賬所造成的損失?；鹜泄苋斯ぷ鲿r(shí)間：8：30—11：30，
13：30-17：00。
6.3.2基金托管人對基金管理人發(fā)出的劃款指令進(jìn)行形式審核，基金托管人不
對任何文件承擔(dān)實(shí)質(zhì)性審查義務(wù)，不負(fù)責(zé)審查劃款指令的真實(shí)性，不負(fù)責(zé)審查相關(guān)
交易依據(jù)的真實(shí)性、合法性、完整性和有效性，即審核以下內(nèi)容：僅對劃款指令書
的印鑒及被授權(quán)人簽字等通過肉眼辨識的方式與預(yù)留印鑒及簽字樣本進(jìn)行比對，包
括是否相符、資金用途說明是否與所提供的交易依據(jù)一致、是否符合國家法律法規(guī)
的規(guī)定、基金合同及本協(xié)議的約定、劃款指令書面內(nèi)容是否完整等，形式上不存在
重大差異的，即視為通過表面審查。基金管理人出具的劃款指令中的編號不屬于指
令要素，屬于基金管理人內(nèi)部業(yè)務(wù)信息，基金托管人不對指令編號承擔(dān)任何審核職
責(zé)；基金管理人應(yīng)確保其在劃款指令通知書中填寫的內(nèi)容合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、有效、
完整，劃款指令編號不存在重復(fù)、遺漏、錯(cuò)誤、不連續(xù)?；鹜泄苋瞬回?fù)責(zé)審查劃
款指令書的真實(shí)性，不負(fù)責(zé)審查相關(guān)交易依據(jù)的真實(shí)性、合法性、完整性和有效性。
如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實(shí)、不完整或失去效力而影響基金托
管人的審核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任，基金托
管人由此遭受的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠償。
6.3.3基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其
名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋耸盏交鸸芾砣税l(fā)送
的指令后，應(yīng)立即審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)
行，不得延誤。
6.3.4基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確保基金銀行賬戶有足夠的資
金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托
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管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而
造成損失的責(zé)任。基金托管人有權(quán)督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違
約交收風(fēng)險(xiǎn)與相關(guān)損失，并報(bào)告中國證監(jiān)會。
6.3.5基金管理人應(yīng)將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋預(yù)留印鑒后傳真給基金托
管人。
6.4基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
6.4.1基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令違反相關(guān)法律法規(guī)或基金合同
的規(guī)定、指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息
模煳不清或不全等。
6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒
絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管理人改正。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議或
有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，有權(quán)不予執(zhí)行，并應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人糾
正，基金托管人不承擔(dān)任何損失和責(zé)任。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)
基金托管人核對確認(rèn)后方能執(zhí)行。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身故意或重大過失造成未按照或者未及時(shí)按照基金管理人
發(fā)送的符合法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，給基金份額持有人或基金
財(cái)產(chǎn)造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。
6.7更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少1個(gè)交易
日，向基金托管人發(fā)出被授權(quán)人變更通知原件，被授權(quán)人變更通知應(yīng)由基金管理人
加蓋公章，并由基金管理人法定代表人或其授權(quán)代表簽章（簽字或加蓋名章），如
為授權(quán)代表簽章，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)委托書，同時(shí)電話通知基金托管人。
被授權(quán)人變更通知，自通知載明的生效日期起開始生效。如被授權(quán)人變更通知中載
明的生效日期早于基金托管人收到授權(quán)人變更通知的時(shí)間，則以基金托管人收到被
授權(quán)人變更通知時(shí)生效。基金管理人更換被授權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人
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員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)
7.1.1基金管理人應(yīng)制定選擇代理證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序。基
金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，使用其交易單元作為基金
的專用交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議，由
基金管理人提前通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。
7.1.2基金管理人應(yīng)及時(shí)將基金專用交易單元號、傭金費(fèi)率等基本信息以及變
更情況及時(shí)以書面形式通知基金托管人。
7.1.3基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂
期貨經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定
的，可參照有關(guān)證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
7.2基金投資證券后的清算交收安排
7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任
基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《證券交
易資金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結(jié)算業(yè)
務(wù)中的責(zé)任。
基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司制定的相
關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定內(nèi)容。基金管理人在投資
前，應(yīng)充分知曉與理解中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司針對各類交易品種制定的結(jié)
算業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定。對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)及
時(shí)協(xié)商解決。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，
不得延誤。本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由
基金托管人負(fù)責(zé)辦理。本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登
記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資或違
反雙方簽訂的《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金
托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的
損失由基金管理人承擔(dān)。
7.2.2基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣
現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由
基金管理人承擔(dān)。
7.2.3基金無法按時(shí)支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時(shí)，有足夠的頭寸
進(jìn)行交收。基金的資金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指
令，并及時(shí)通知基金管理人，督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違約交
收風(fēng)險(xiǎn)與相關(guān)損失，并報(bào)告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮
基金托管人的劃款處理所需的合理時(shí)間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時(shí)支
付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金
合同、本托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因?qū)е禄?
無法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔(dān)。
7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對
7.3.1基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。對外披露各類基金
份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會計(jì)賬簿上的交易記錄完全
一致。如果實(shí)際交易記錄與會計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會計(jì)核算不完整或不真
實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由責(zé)任方承擔(dān)。
7.3.2對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每交易日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬
相符。對基金證券賬目，由相關(guān)各方每交易日進(jìn)行對賬。對實(shí)物券賬目，每月月末
由相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對。對交易記錄，由相關(guān)各方每日對賬一次。
7.4申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事人的
責(zé)任
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
7.4.1托管協(xié)議當(dāng)事人在基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和其他銷售機(jī)構(gòu)的銷售網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行申
購和贖回、轉(zhuǎn)換申請，基金份額申購、贖回、轉(zhuǎn)換的確認(rèn)、清算由基金管理人或其
委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)?；鹜泄苋素?fù)責(zé)接收并確認(rèn)資金的到賬情況，以及依照基金
管理人的投資指令來劃付贖回款項(xiàng)。
7.4.2基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應(yīng)保證本基金的登記機(jī)構(gòu)于每個(gè)工作日15：00之前將本基金上一
工作日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的數(shù)據(jù)
的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。
登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，由基金管理人向基金
托管人發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理
方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
7.4.3基金的資金清算
基金托管賬戶與注冊登記賬戶間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”的原
則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)
付額，以此確定資金交收額。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金管理人負(fù)責(zé)將托管賬戶凈應(yīng)收額在交收日
15:00前從注冊登記賬戶劃到基金托管賬戶，基金管理人應(yīng)在15:00之前查詢或者
咨詢基金托管人查詢資金是否到賬。如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人按基金
管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在交收日12:00前劃往注冊登記賬戶，對于
未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付，因基金托管人原因?qū)?
致延遲劃付造成的損失由基金托管人承擔(dān)。因基金托管專戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致
基金托管人不能按時(shí)撥付，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。
第八條基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算
8.1基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核的時(shí)間和程序
8.1.1基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。各類基金份額
凈值是按照每個(gè)估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金
財(cái)產(chǎn)。基金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制，具體可參見
基金管理人屆時(shí)的相關(guān)公告。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
8.1.2基金管理人應(yīng)每個(gè)估值日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。估值原則應(yīng)符合基金合同、《證券投資基金會
計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》及其他法律、法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定?；?
資產(chǎn)凈值和兩類基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核。
基金管理人應(yīng)于每個(gè)估值日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和兩類基金份額
凈值并以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤?jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)
后以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值信息按約定予以
公布。
8.1.3根據(jù)《基金法》，基金管理人計(jì)算并公告基金凈值信息，基金托管人復(fù)
核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值。
8.2基金資產(chǎn)估值方法
8.2.1估值對象
基金所擁有的股票、債券、資產(chǎn)支持證券、證券投資基金和銀行存款本息、應(yīng)
收款項(xiàng)、國債期貨合約、信用衍生品、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
8.2.2估值方法
（1）估值方法一般規(guī)定
1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
①交易所上市的有價(jià)證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估
值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未
發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交
易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，
可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)
格；
②交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值
基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值價(jià)格進(jìn)行估值；
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③交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值基
準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值價(jià)格或推薦估值價(jià)格進(jìn)行估值；對于含
投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款日期間選
取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值價(jià)格或推薦估值價(jià)格?；厥?
登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的估值價(jià)格進(jìn)行估
值；
④對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)
股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的，選取估值日收盤價(jià)進(jìn)行估值；實(shí)行凈價(jià)交易的，選
取估值日收盤價(jià)并加計(jì)相應(yīng)稅前應(yīng)計(jì)利息進(jìn)行估值。估值日沒有交易的，且最近交
易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，實(shí)行全價(jià)交易的，選取最近交易日收盤價(jià)進(jìn)行估
值；實(shí)行凈價(jià)交易的，選取最近交易日收盤價(jià)并加計(jì)相應(yīng)稅前應(yīng)計(jì)利息進(jìn)行估值。
如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重
大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)值；
⑤交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。交易
所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；
⑥對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情況下，
應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)作為估值日的公允價(jià)值；對于活躍市場報(bào)價(jià)未能代
表估值日公允價(jià)值的情況下，應(yīng)對市場報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)整以確認(rèn)估值日的公允價(jià)值；對
于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一
股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；
②首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；
③在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次
公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，
不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或
行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。
3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)
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構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值價(jià)格估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按
照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值價(jià)格或推薦估值價(jià)格
估值。對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行
使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。對銀行間市場未上市，且第三方
估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的固定收益品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且
有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
4）同業(yè)存單按估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的估值價(jià)格估值；選定的
第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
5）基金持有的國債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無
結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估
值。
6）信用衍生品按第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的當(dāng)日估值價(jià)格進(jìn)行估值，選
定的第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的，依照有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)
則的要求，采用合理估值技術(shù)確認(rèn)公允價(jià)值。
7）同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
8）本基金投資存托憑證的估值核算，依照國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票執(zhí)行。
9）如本基金投資港股通標(biāo)的股票，按其在港交所的收盤價(jià)估值；估值日無交
易的，以最近交易日的收盤價(jià)估值。估值計(jì)算中涉及港幣對人民幣匯率的，可參考
當(dāng)日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間價(jià)，或其他可以反映公允價(jià)
值的匯率進(jìn)行估值。
10）基金估值方法
①非上市基金估值
本基金投資的境內(nèi)非上市基金，按所投資基金估值日的基金份額凈值估值。
②上市基金估值
i）ETF基金按其估值日的收盤價(jià)估值；
ii）境內(nèi)上市開放式基金（LOF）按其估值日的份額凈值估值；
iii）境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金按其估值日的收盤價(jià)估值。
③如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進(jìn)行折算或拆分、估值日無交易等特
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殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進(jìn)行估值：i）以所投資基金的基金份額凈值估
值的，若所投資基金與本基金估值頻率一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最
近公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值。ii）以所投資基金的收盤價(jià)估值的，若估值日
無交易，且最近交易日后市場環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值；
如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或
參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)值。
iii）如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，基金
管理人應(yīng)根據(jù)基金份額凈值或收盤價(jià)、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、持
倉份額等因素合理確定公允價(jià)值。
由于本基金允許投資基金管理人旗下的開放式基金，基金管理人和基金托管人
需根據(jù)已經(jīng)披露的基金份額凈值信息對本基金進(jìn)行估值。
11）本基金持有的銀行存款和備付金余額以本金列示，按相應(yīng)利率逐日計(jì)提利
息。
12）其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。
13）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金
管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
14）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動定價(jià)機(jī)制，以確
?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、
自律規(guī)則的規(guī)定。
15）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按
國家最新規(guī)定估值。
（2）估值方法特殊規(guī)定
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序
及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對方，
共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承
擔(dān)。本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問
題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管
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理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。
8.3估值差錯(cuò)處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的
準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)本基金A類或C類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）
發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為該類基金份額凈值錯(cuò)誤。
托管協(xié)議的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
8.3.1估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷售
機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)的責(zé)
任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述“估
值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)
計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。
8.3.2估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)
協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；由
于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯(cuò)
誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助
義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值
錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得到更正。
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但
估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不
全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯(cuò)誤責(zé)任方
應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享
有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美?
還給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的
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總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。
8.3.3估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生的
原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯(cuò)誤造成的損失進(jìn)
行評估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行更
正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金
登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
8.3.4基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金
托管人并報(bào)中國證監(jiān)會備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管
理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)
另有通行做法，基金管理人及基金托管人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的
原則進(jìn)行協(xié)商。
8.3.5特殊情況的處理
基金管理人或基金托管人按上述估值方法第（13）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤
差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、存款銀行等機(jī)
構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合
理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤或未能避免錯(cuò)誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤但因前
述原因無法及時(shí)更正的，由此造成的基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤，基金管理人和基金托
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管人免除賠償責(zé)任，但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消
除由此造成的影響。
8.4基金賬冊的建立
8.4.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同
一記賬方法和會計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對
相關(guān)各方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對
會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
8.4.2經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須
及時(shí)查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不
符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金凈值的計(jì)算和公告的，以基金管理人
的賬冊為準(zhǔn)。
8.5基金財(cái)務(wù)報(bào)表和定期報(bào)告的編制和復(fù)核
8.5.1基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表
的編制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成。
8.5.2基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人
應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書
其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運(yùn)作的，基金管理
人不再更新基金招募說明書。
基金合同生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)
在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站
或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一
次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金管理人在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告編制并公告；
在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)完成中期報(bào)告編制并公告；在每年結(jié)束之日起三個(gè)月
內(nèi)完成年度報(bào)告編制并公告。基金合同生效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制
當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
8.5.3基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表編制，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；基
金托管人應(yīng)當(dāng)在收到報(bào)告之日起2個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表的復(fù)核；在收到報(bào)告之
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日起7個(gè)工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的復(fù)核；在收到報(bào)告之日起20日內(nèi)完成基金
中期報(bào)告的復(fù)核；在收到報(bào)告之日起30日內(nèi)完成基金年度報(bào)告的復(fù)核?；鹜泄?
人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查
明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
8.5.4核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者
出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書，相關(guān)各方各自留存一份。
8.5.5基金托管人在對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完
畢后，需蓋章確認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核時(shí)提示。
8.6暫停估值的情形
8.6.1基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時(shí)；
8.6.2因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
8.6.3當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
8.6.4中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其他情形。
第九條基金收益分配
9.1基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動收益和其他收入扣除相關(guān)
費(fèi)用后的余額，基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價(jià)值變動收益后的余額。
9.2基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中已
實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
9.3收益分配原則
（1）在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)
行收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行
收益分配；
（2）本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
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金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，
本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；對于收益分配方式為紅利再投資的基金份
額，每份基金份額紅利再投資所獲得份額的持有期限，按該原份額的持有期限計(jì)算；
（3）基金收益分配后兩類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)
日的兩類基金份額凈值各自減去對應(yīng)每單位基金份額收益分配金額后均不能低于
面值；
（4）本基金兩類基金份額在費(fèi)用收取上不同，其對應(yīng)的可分配收益可能有所
不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等收益分配權(quán)；
（5）法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下，基金
管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，可對基金收益分配的有關(guān)業(yè)務(wù)
規(guī)則進(jìn)行調(diào)整，并及時(shí)公告。
9.4收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益分
配對象、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
9.5收益分配的時(shí)間和程序
9.5.1本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，在2日
內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
9.5.2在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金
紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時(shí)進(jìn)行分紅
資金的劃付。
9.5.3法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
9.6實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
9.7基金托管人的復(fù)核
基金托管人應(yīng)當(dāng)對本基金履行法律法規(guī)、基金合同有關(guān)收益分配約定情況進(jìn)行
定期復(fù)核，發(fā)現(xiàn)基金收益分配有違規(guī)失信行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知基金管理人，并報(bào)
告中國證監(jiān)會。
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第十條信息披露
10.1保密義務(wù)
10.1.1除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、
基金合同及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和
基金托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義
務(wù)?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及審
計(jì)要求外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)
視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財(cái)務(wù)顧問、審計(jì)人員、技術(shù)顧問等外部專業(yè)顧問做出的必要信息披露。
10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
10.2.1基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自
承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、彼
此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。
10.2.2本基金信息披露的文件主要包括招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、
基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金定期報(bào)告（包括
基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告）、臨時(shí)報(bào)告、基金凈值信息、基金
份額申購、贖回價(jià)格、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報(bào)告、投資資產(chǎn)
支持證券的信息、參與國債期貨交易的信息、投資信用衍生品的信息、參與港股通
交易的信息、投資于證券投資基金的信息、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息、投資存托憑
證的信息及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息，由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律
法規(guī)的規(guī)定予以公布。
10.2.3基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的
約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
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價(jià)格、基金定期報(bào)告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)告等公
開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。
10.2.4基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券
法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
10.2.5基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露
的基金信息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進(jìn)行信息披露的全國性報(bào)刊及《信
息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照基金合同
約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
10.2.6依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)
法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。投資者在支付工本
費(fèi)后可在合理時(shí)間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保
證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
10.3暫停或延遲信息披露的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息：
（1）不可抗力；
（2）發(fā)生暫停估值的情形；
（3）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認(rèn)定的其他情形。
10.4基金托管人報(bào)告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定于每個(gè)上半年度結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)、每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束后三個(gè)月內(nèi)在基
金中期報(bào)告及年度報(bào)告中分別出具基金托管人報(bào)告。
第十一條基金費(fèi)用
11.1基金管理人的管理費(fèi)
本基金基金財(cái)產(chǎn)中投資于本基金管理人管理的其他基金份額的部分不收取管
理費(fèi)。在通常情況下，本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中本基
金管理人管理的其他基金份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的
0.40%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
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H1＝E1×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H1為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E1為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金財(cái)產(chǎn)中本基金基金管理人管理的其他基
金份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值的剩余部分；若為負(fù)數(shù)，則E1取0。
基金管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金
托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前3
個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，
支付日期順延。
11.2基金托管人的托管費(fèi)
本基金基金財(cái)產(chǎn)中投資于本基金托管人托管的其他基金份額的部分不收取托
管費(fèi)。在通常情況下，本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中本基
金托管人托管的其他基金份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的
0.05%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H2＝E2×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H2為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E2為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金財(cái)產(chǎn)中本基金基金托管人托管的其他基
金份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值的剩余部分；若為負(fù)數(shù)，則E2取0。
基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金
托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前3
個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
11.3基金的銷售服務(wù)費(fèi)
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為
0.20%。銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H3＝Ec×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H3為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
Ec為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)算并計(jì)提，根據(jù)登記機(jī)構(gòu)提供的應(yīng)返還投資者銷售服務(wù)費(fèi)數(shù)
據(jù)進(jìn)行支付。對于確認(rèn)為基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)支付的銷售服務(wù)費(fèi)，經(jīng)基金管理人與基金托管
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式從基金財(cái)產(chǎn)中一
次性支付給登記機(jī)構(gòu)。銷售服務(wù)費(fèi)由登記機(jī)構(gòu)代收并按照相關(guān)合同約定支付給基金
銷售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
其中，對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購的C類基金份額，計(jì)提的銷售服務(wù)
費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給
投資者；對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)以外的其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購的C類基金份額，
持有超過一年（即365天）繼續(xù)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或
基金合同終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給投資者。
11.4為基金財(cái)產(chǎn)及基金運(yùn)作所開立賬戶的開戶費(fèi)用和賬戶維護(hù)費(fèi)用、基金的
證券/期貨/信用衍生品交易費(fèi)用、基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用、基
金份額持有人大會費(fèi)用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、仲裁費(fèi)
和訴訟費(fèi)、基金的銀行匯劃費(fèi)用、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用、基金
投資其他基金產(chǎn)生的其他基金的銷售費(fèi)用（《基金合同》另有約定的除外）等根據(jù)
有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指
令或雙方協(xié)商一致的方式支付，并根據(jù)費(fèi)用實(shí)際支出金額支付，列入當(dāng)期基金費(fèi)用。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)申購自身管理的基金的（ETF除外），應(yīng)當(dāng)通過直銷
渠道申購且不得收取申購費(fèi)、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等銷售費(fèi)用。
11.5不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目：
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金
財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用?；?
合同生效前的相關(guān)費(fèi)用不從基金財(cái)產(chǎn)中支付。其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會
的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目也不列入基金費(fèi)用。
11.6如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和基金合
同、托管協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，
如果基金托管人認(rèn)為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付。
11.7基金管理人應(yīng)根據(jù)銀行間費(fèi)用相關(guān)法律法規(guī)及本托管協(xié)議約定，將賬戶
開戶、結(jié)算管理等各項(xiàng)費(fèi)用列入或攤?cè)氘?dāng)期基金財(cái)產(chǎn)運(yùn)作費(fèi)用，經(jīng)基金管理人和基
金托管人核對無誤后，由基金管理人授權(quán)后劃付，基金管理人收到基金托管人通知
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
后一個(gè)月內(nèi)未授權(quán)劃付的，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中扣劃，無須基金管理人出具
指令?；鸸芾砣嗽诖松昝饕蚜私饣鹜顿Y會產(chǎn)生的銀行費(fèi)用，并確保賬戶中有足
夠資金用于銀行費(fèi)用的支付，如因基金銀行賬戶中的資金不足以支付銀行費(fèi)用影響
到指令的執(zhí)行，基金托管人不承擔(dān)由此產(chǎn)生的損失和責(zé)任。如基金未起始運(yùn)作，由
基金管理人在收到基金托管人的繳費(fèi)通知后完成支付，基金托管人不承擔(dān)墊付費(fèi)用
義務(wù)。
第十二條基金份額持有人名冊的保管
12.1基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊，基金份
額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
12.2基金份額持有人名冊由基金的登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保
管，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。
保管方式可以采用電子或文檔的形式。登記機(jī)構(gòu)對于基金份額持有人名冊的保管期
限不得少于20年，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
12.3基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向基金托管人定期或不定期提交基金份額持有人名
冊。對于每半年度最后一個(gè)工作日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)在每半年
度結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。對于基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額
持有人名冊、收益分配基準(zhǔn)日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大會權(quán)益
登記日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)在相關(guān)的名冊生成后5個(gè)工作日內(nèi)向
基金托管人提供?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)
務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人
名冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律
法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定，對相關(guān)信息負(fù)有保密義務(wù)，但司法強(qiáng)制檢查情形及法
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
律法規(guī)規(guī)定的其他情形除外。其中，基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記
錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬
冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料。
13.2基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管
人處?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真
給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收
基金的有關(guān)文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人的更換
14.1.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.1.2基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進(jìn)行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分
之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金管理人
應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)基
金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備案；
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資
料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時(shí)
基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與
基金托管人核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)聘請符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證
監(jiān)會備案；審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
14.2基金托管人的更換
14.2.1基金托管人的更換條件：
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.2.2基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分
之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金托管人
應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備案；
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)
資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時(shí)基
金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)與基金管理人核對
基金資產(chǎn)總值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)聘請符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證
監(jiān)會備案。審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支。
14.3基金管理人與基金托管人同時(shí)更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
（3）公告：新任或臨時(shí)基金管理人和新任或臨時(shí)基金托管人應(yīng)在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公
告。
14.4新任或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新任或臨時(shí)基金托管人接
收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。原
基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定
收取基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。
第十五條禁止行為
15.1本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)
從事證券投資。
15.1.2基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損
失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運(yùn)作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動用或處分基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
15.1.9基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）投資基金中基金、可投資其他基金的基金和本基金基金經(jīng)理管理的其他
基金，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認(rèn)
定的其他基金份額；
（6）向其基金管理人、基金托管人出資；
（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制的，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
16.1托管協(xié)議的變更與終止
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
16.1.1托管協(xié)議的變更程序
本托管協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的托
管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本托管協(xié)議的變更依據(jù)法律法
規(guī)規(guī)定或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求報(bào)中國證監(jiān)會備案。
16.1.2基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或職責(zé)終止后由其他基金托管人接
管基金托管業(yè)務(wù)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或職責(zé)終止后由其他基金管理人接
管基金管理業(yè)務(wù)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
16.2基金財(cái)產(chǎn)的清算
16.2.1基金財(cái)產(chǎn)清算小組：
（1）基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立
基金財(cái)產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)
行基金清算。
（2）基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指
定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財(cái)產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職責(zé)，繼
續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有
人的合法權(quán)益。
（4）基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、
估價(jià)、變現(xiàn)和分配。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
16.2.2基金財(cái)產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。
基金財(cái)產(chǎn)清算程序主要包括：
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算報(bào)
告出具法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能
及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
16.2.3清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，
清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
16.2.4基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費(fèi)用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務(wù)；
（4）按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進(jìn)行分配。
基金財(cái)產(chǎn)未按前款（1）－（3）項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
其中，對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購的C類基金份額，計(jì)提的銷售服務(wù)
費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給
投資者；對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)以外的其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購的C類基金份額，
持有超過一年繼續(xù)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終
止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給投資者。
16.2.5基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國
證監(jiān)會備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案后5
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載
在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
16.2.6基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存,保存時(shí)間不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
第十七條違約責(zé)任
17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議不
符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
17.2因托管協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應(yīng)
當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有
人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。但是發(fā)生下列情況的，當(dāng)事人免責(zé)：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而
造成的損失等。
17.3如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給基金
財(cái)產(chǎn)或基金投資人造成損失，另一方當(dāng)事人（以下簡稱“守約方”）有權(quán)利并且有
義務(wù)代表基金對違約方進(jìn)行追償；如果由于違約方的違約行為導(dǎo)致守約方賠償了該
基金財(cái)產(chǎn)或基金投資人所遭受的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索，違約方應(yīng)賠償
和補(bǔ)償守約方由此發(fā)生的所有成本、費(fèi)用和支出，以及由此遭受的損失。
17.4當(dāng)事人一方違約，非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的
措施，防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的
損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基金
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)錯(cuò)誤或未能避免錯(cuò)誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤但因前述原因無法及時(shí)更正的，由此造成
基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人
和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
17.7本協(xié)議所指損失均為直接經(jīng)濟(jì)損失。
第十八條爭議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本托管協(xié)議而產(chǎn)生的或與本托管協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如
經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，則任何一方均有權(quán)將爭議提交北京仲裁委員會，按照該會
屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為北京市。仲裁裁決是終局性的，對仲裁
雙方當(dāng)事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)和律師費(fèi)用由敗訴方承
擔(dān)。
爭議處理期間，本托管協(xié)議當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)
地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本托管協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別
行政區(qū)法律和臺灣地區(qū)的有關(guān)規(guī)定）管轄。
第十九條基金托管協(xié)議的效力
19.1基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊本基金時(shí)提交的托管協(xié)議草案，
應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權(quán)代理人簽
字或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不時(shí)根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托
管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
19.2本托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
本托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會備案并公
告之日止。
19.3本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
19.4本托管協(xié)議正本一式三份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一份外，基金管理人和
基金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂
20.1本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在本托
管協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，
并注明本托管協(xié)議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。
第二十一條不可抗力
21.1如果本協(xié)議任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本協(xié)議下的
全部或部分義務(wù)，該義務(wù)的履行在不可抗力事件妨礙其履行期間應(yīng)予中止。
21.2聲稱受到不可抗力事件影響的一方應(yīng)盡可能在最短的時(shí)間內(nèi)通過書面形
式將不可抗力事件的發(fā)生通知其他當(dāng)事人，并及時(shí)向其他當(dāng)事人提供關(guān)于此種不可
抗力事件的適當(dāng)證據(jù)。聲稱不可抗力事件導(dǎo)致其對本協(xié)議的履行在客觀上成為不可
能或不實(shí)際的一方，有責(zé)任盡一切合理的努力消除或減輕此等不可抗力事件的影響。
21.3不可抗力事件發(fā)生時(shí)，雙方應(yīng)立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本協(xié)議。
不可抗力事件或其影響終止或消除后，雙方須立即恢復(fù)履行各自在本協(xié)議項(xiàng)下的各
項(xiàng)義務(wù)。
21.4本條所述的不可抗力事件是指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情
況。
中信建投雙頤3個(gè)月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf