景順長(zhǎng)城衡瑞精選混合型證券投資基金托管協(xié)議
景順長(zhǎng)城衡瑞精選混合型證券投資基金托
管協(xié)議
基金管理人：景順長(zhǎng)城基金管理有限公司
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司
二○二六年二月
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人...............................................................................................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.......................................................................................6
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.......................................................................7
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查.................................................................................15
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管.....................................................................................................................16
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行.....................................................................................................20
七、交易及清算交收安排.............................................................................................................23
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算.............................................................................................28
九、基金收益分配.........................................................................................................................35
十、基金信息披露.........................................................................................................................36
十一、基金費(fèi)用.............................................................................................................................38
十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管.............................................................................................40
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.................................................................................................41
十四、基金托管人和基金管理人的更換.....................................................................................41
十五、禁止行為.............................................................................................................................44
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.....................................................................45
十七、違約責(zé)任.............................................................................................................................48
十八、爭(zhēng)議解決方式.....................................................................................................................49
十九、托管協(xié)議的效力.................................................................................................................50
二十、其他事項(xiàng).............................................................................................................................51
鑒于景順長(zhǎng)城基金管理有限公司是一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)
任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力；
鑒于興業(yè)銀行股份有限公司是一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于景順長(zhǎng)城基金管理有限公司擬擔(dān)任景順長(zhǎng)城衡瑞精選混合型證券投資基金的基
金管理人，興業(yè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任景順長(zhǎng)城衡瑞精選混合型證券投資基金的基金托管
人；
為明確景順長(zhǎng)城衡瑞精選混合型證券投資基金基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利
義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。
除非另有約定，《景順長(zhǎng)城衡瑞精選混合型證券投資基金基金合同》（以下簡(jiǎn)稱“基金
合同”或“《基金合同》”）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸
應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募說明書的
規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人（或簡(jiǎn)稱“管理人”）
名稱：景順長(zhǎng)城基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)中心四路1號(hào)嘉里建設(shè)廣場(chǎng)第1座21層
辦公地址：深圳市福田區(qū)中心四路1號(hào)嘉里建設(shè)廣場(chǎng)第1座21層
郵政編碼：518048
法定代表人：葉才
成立時(shí)間：2003年6月12日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：證監(jiān)基金字［2003］76號(hào)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：1.3億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
經(jīng)營(yíng)范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其它業(yè)務(wù)
（二）基金托管人（或簡(jiǎn)稱“托管人”）
名稱：興業(yè)銀行股份有限公司
注冊(cè)地址：福建省福州市臺(tái)江區(qū)江濱中大道398號(hào)興業(yè)銀行大廈
辦公地址：上海市銀城路167號(hào)
法定代表人：呂家進(jìn)
成立日期：1988年8月22日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)人民銀行總行，銀復(fù)〔1988〕347號(hào)
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字〔2005〕74號(hào)
組織形式：股份有限公司
注冊(cè)資本：207.74億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承
兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；
代理發(fā)行股票以外的有價(jià)證券；買賣、代理買賣股票以外的有價(jià)證券；資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)；從事
同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)
保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；財(cái)務(wù)顧問、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)
務(wù)；經(jīng)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；黃金及其制品進(jìn)
出口；公募證券投資基金銷售；證券投資基金托管。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批
準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn)）
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》(以下簡(jiǎn)稱“《民法典》”)、《中華人民共和國(guó)證
券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)
稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《信息披露辦
法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集開放式證券投資基金流
動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及其他有關(guān)法律法規(guī)與基金合同訂立。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確景順長(zhǎng)城衡瑞精選混合型證券投資基金基金托管人和景順長(zhǎng)
城衡瑞精選混合型證券投資基金基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、
收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，
保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對(duì)基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)
行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人
要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運(yùn)用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對(duì)基金實(shí)際投資是否符合
基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。
本基金的投資范圍包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上市的股票(包含主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)
會(huì)核準(zhǔn)或注冊(cè)上市的股票及存托憑證)、港股通標(biāo)的股票、債券(包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行和上市交
易的國(guó)債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融
資券、公開發(fā)行的次級(jí)債券、政府支持機(jī)構(gòu)債券、政府支持債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債
券、可交換債券)、資產(chǎn)支持證券、債券回購(gòu)、銀行存款(包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀
行存款)、同業(yè)存單、貨幣市場(chǎng)工具、股指期貨、國(guó)債期貨、股票期權(quán)、信用衍生品以及經(jīng)
中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具，但需符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。本基金可以根
據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可
以將其納入投資范圍。
本基金的投資組合比例為：本基金投資于股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為60%-95%,其中
投資于港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%。每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合
約、國(guó)債期貨合約和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金以后，基金保留的現(xiàn)金或投資于到期
日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付
金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等。股指期貨、國(guó)債期貨、股票期權(quán)及其他金融工具的投資比
例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。
如法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當(dāng)程序
后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況的變化，對(duì)各投資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整，并及
時(shí)通知基金托管人?；鹜泄苋烁鶕?jù)上述投資范圍對(duì)基金的投資進(jìn)行監(jiān)督。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資、融資比例
進(jìn)行監(jiān)督。
基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：
（1）本基金投資于股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為60%-95%，其中投資于港股通標(biāo)的股
票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%；
（2）每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約、國(guó)債期貨合約和股票期權(quán)合約需繳納的交
易保證金以后，基金保留的現(xiàn)金或投資于到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計(jì)不低于基
金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時(shí)上市的A+H股合
計(jì)計(jì)算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香
港同時(shí)上市的A+H股合計(jì)計(jì)算），不超過該證券的10％，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行
證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10％；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級(jí)別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10％；
（9）本基金應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起3
個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期的定期開
放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本
基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開放式基金以及中國(guó)證監(jiān)
會(huì)認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（12）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過本基金資產(chǎn)凈值的
15%；因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基
金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)手開展逆回
購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（15）本基金若參與股指期貨交易，依據(jù)下列標(biāo)準(zhǔn)建構(gòu)組合：
15.1本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
15.2本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約、國(guó)債期貨合約價(jià)值與有價(jià)
證券市值之和不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含到期日在
一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購(gòu)）等；
15.3本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超過本基金持有的
股票總市值的20%；
15.4本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)
當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
15.5本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的股指期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（16）本基金若參與國(guó)債期貨交易，需遵守下列投資比例限制：
16.1本基金在任何交易日日終，持有的買入國(guó)債期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的15%；
16.2本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約、國(guó)債期貨合約價(jià)值與有價(jià)
證券市值之和不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含到期日在
一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購(gòu)）等；
16.3本基金在任何交易日日終，持有的賣出國(guó)債期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的債
券總市值的30%；
16.4本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的國(guó)債期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
16.5本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國(guó)
債期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（17）因未平倉(cāng)的股票期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；開倉(cāng)賣出認(rèn)購(gòu)股票期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉(cāng)賣出認(rèn)沽股票期權(quán)的，應(yīng)持有
合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵股票期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價(jià)物；未平倉(cāng)
的股票期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價(jià)乘以合約乘
數(shù)計(jì)算；基金投資股票期權(quán)符合基金合同約定的比例限制（如股票倉(cāng)位、個(gè)股占比等）、投
資目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)收益特征；
（18）本基金參與融資業(yè)務(wù)后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他有價(jià)證
券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（19）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計(jì)算；
（20）本基金不得持有信用保護(hù)賣方屬性的信用衍生品，不得持有合約類信用衍生品。
本基金持有的信用衍生品的名義本金不得超過本基金對(duì)應(yīng)受保護(hù)債券面值的100%；
（21）本基金投資于同一信用保護(hù)賣方的各類信用衍生品的名義本金合計(jì)不得超過基金
資產(chǎn)凈值的10%；
因證券、期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使
基金不符合前述（20）、（21）所規(guī)定比例限制的，基金管理人應(yīng)在3個(gè)月之內(nèi)進(jìn)行調(diào)整；
（22）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（9）、（12）、（13）、（20）、（21）情形之外，因證券、期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。
法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；?
托管人對(duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)本托管協(xié)議項(xiàng)下的基
金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。基金托管人通過事后監(jiān)督方式對(duì)基金管理人基金投資禁止行為進(jìn)
行監(jiān)督。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)制，按照市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董事通過。基金管理人董事會(huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
進(jìn)行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資按照取消或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事先相互提
供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實(shí)際控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司名單及有關(guān)
關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單，加蓋公章并書面提交，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)性、完
整性、全面性?；鸸芾砣思盎鹜泄苋擞胸?zé)任保管真實(shí)、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并
負(fù)責(zé)及時(shí)更新該名單。名單變更后基金管理人及基金托管人應(yīng)及時(shí)發(fā)送另一方，另一方于2
個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行回函確認(rèn)已知名單的變更。一方收到另一方書面確認(rèn)后，新的關(guān)聯(lián)交易名單
開始生效。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金管理人參與銀行
間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎
重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單，并約定各交易對(duì)手所適用的交易結(jié)
算方式?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格按照交易對(duì)手名單的范圍在銀行間債券市場(chǎng)選擇交易對(duì)手?；?
托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單進(jìn)行交易，如基金管
理人在基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單的，視為基金管
理人認(rèn)可全市場(chǎng)交易對(duì)手?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮?duì)銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單及結(jié)算方
式進(jìn)行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對(duì)手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)
議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場(chǎng)情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單及結(jié)算
方式的，應(yīng)在事后及時(shí)向基金托管人說明理由。
基金管理人負(fù)責(zé)對(duì)交易對(duì)手的資信控制，按銀行間債券市場(chǎng)的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)
責(zé)解決因交易對(duì)手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何法律責(zé)任及
損失。若未履約的交易對(duì)手在基金托管人與基金管理人確定的時(shí)間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其
他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人有權(quán)向相關(guān)交易對(duì)手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與
配合?；鹜泄苋烁鶕?jù)銀行間債券市場(chǎng)成交單對(duì)本基金銀行間債券交易的交易對(duì)手及其結(jié)算
方式進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對(duì)手或交易方式
進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)書面或以雙方認(rèn)可的其他方式提醒基金管理人，經(jīng)提醒后仍
未改正時(shí)造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損失和責(zé)任。如果基金托
管人未能切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)
相應(yīng)責(zé)任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資流通受限證
券進(jìn)行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有
關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券與上文的流動(dòng)性受限資產(chǎn)的定義不同，包括由《上市公司證券發(fā)行注
冊(cè)管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限
鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上
市證券、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控制
等規(guī)章制度并提供給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)根據(jù)基金的投資風(fēng)格和流動(dòng)性的需要合理
安排流通受限證券的投資比例，并在相關(guān)制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不
限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個(gè)工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管
人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審核?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上述資料后兩個(gè)工作日內(nèi)，
以書面或其他雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)收到上述資料。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)提前向基金托管人提供有關(guān)流通受限證券
的相關(guān)信息，具體應(yīng)當(dāng)包括但不限于如下文件(如有)：
擬發(fā)行數(shù)量、定價(jià)依據(jù)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)證明文件復(fù)印件、基金管理人與承銷商簽訂的
銷售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書、基金擬認(rèn)購(gòu)的數(shù)量、價(jià)格、總成本、劃款賬號(hào)、劃款金額、
劃款時(shí)間文件等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整。
5、基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個(gè)交易日內(nèi)，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒
介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價(jià)值，以及總成本和賬面價(jià)值占
基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
6、基金托管人應(yīng)對(duì)基金管理人是否遵守法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的
有關(guān)書面信息?；鹜泄苋苏J(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的，有權(quán)要求基金管理人在
投資流通受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充書面說明，并保留查看基金管理人
風(fēng)險(xiǎn)管理部門就基金投資流通受限證券出具的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等備查資料的權(quán)利。否則，基金
托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)
任何責(zé)任，并有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
如基金管理人和基金托管人無法達(dá)成一致，應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)請(qǐng)求解決。如果基金
托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)任何責(zé)任。如果基金托管人沒有切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)
致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。
7、相關(guān)法律法規(guī)對(duì)基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（六）基金托管人對(duì)基金投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對(duì)賬機(jī)制，確?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬
目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)按照有關(guān)法規(guī)規(guī)定，與基金托管人、存款機(jī)構(gòu)簽訂
相關(guān)書面協(xié)議?；鹜泄苋藨?yīng)根據(jù)有關(guān)相關(guān)法規(guī)及協(xié)議對(duì)基金銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督與核
查，嚴(yán)格審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)履行托
管職責(zé)。
基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、《運(yùn)作辦法》
等有關(guān)法律法規(guī)，以及國(guó)家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的各項(xiàng)規(guī)定。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確定符合
條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對(duì)基金投資銀行
存款的交易對(duì)手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。如基金管理人在基金投資運(yùn)作之前未向基金托
管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認(rèn)可所有銀行。
（七）基金托管人應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和基金合同約定，加強(qiáng)對(duì)側(cè)袋機(jī)制啟用、特定資產(chǎn)
處置和信息披露等方面的復(fù)核和監(jiān)督。
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在重大贖回申請(qǐng)時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會(huì)計(jì)師事務(wù)所意見后，可以依照
法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制。
（八）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、
基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披
露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反法律法
規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以電話提醒或書面提示等方式通知基金管理人限
期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ?
后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑
義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定
期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?duì)基
金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。如果基金托
管人未能切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)
相應(yīng)責(zé)任。
（十）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議
對(duì)基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對(duì)基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改
正，或就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；對(duì)基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議的要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相
關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十一）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法
規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通
知基金管理人，由此造成的相應(yīng)損失由基金管理人承擔(dān)。
（十二）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通
知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻
撓對(duì)方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，
情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基
金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶及投資所
需的其他賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令
辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金
合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋?
收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并
保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，
督促基金托管人改正。基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交
相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并
改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓
對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、《基
金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶及投資所
需其他賬戶。
4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，與基金托管人的其
他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，
如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對(duì)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管
理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償
基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人對(duì)此予以必要的配合與協(xié)助，但不承擔(dān)任何相應(yīng)責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1、基金募集期間募集的資金應(yīng)存于在基金托管人的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)或其他具備基金托管資格
或基金銷售資格的商業(yè)銀行開立的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人委托登記機(jī)構(gòu)開
立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額
持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全
部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶，同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請(qǐng)符合《中華人民共和
國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2
名或2名以上中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
基金托管人為本基金單獨(dú)開立托管資金賬戶（或稱“基金銀行賬戶”）。托管資金賬戶的
名稱應(yīng)當(dāng)包含本基金名稱，具體名稱以實(shí)際開立為準(zhǔn)。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但
不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)款，均需通過該托管資金賬戶
進(jìn)行?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在開戶過程中給予必要的配合，并提供所需資料。
基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾?
人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基
金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
（四）定期存款賬戶
基金投資定期存款在存款機(jī)構(gòu)開立的銀行賬戶，包括實(shí)體或虛擬賬戶，其預(yù)留印鑒應(yīng)包
含基金托管人指定印章。本著便于基金財(cái)產(chǎn)的安全保管和日常監(jiān)督核查的原則，存款行應(yīng)盡
量選擇基金托管人經(jīng)辦行所在地的分支機(jī)構(gòu)。對(duì)于任何的定期存款投資，基金管理人都必須
和存款機(jī)構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權(quán)利和義務(wù)，該協(xié)議作為劃款指令附件。該協(xié)議
中必須有如下條款或意思表示：“存款證實(shí)書不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于
轉(zhuǎn)讓和背書；本息到期歸還或提前支取的所有款項(xiàng)必須劃至托管資金賬戶（明確戶名、開戶
行、賬號(hào)等），不得劃入其他任何賬戶。”如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托管人有
權(quán)拒絕定期存款投資的劃款指令。在取得存款證實(shí)書后，原則上由基金托管人保管證實(shí)書正
本?；鸸芾砣藨?yīng)該在合理的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行定期存款的投資和支取事宜，若基金管理人提前支
取或部分提前支取定期存款，若產(chǎn)生息差（即基金財(cái)產(chǎn)已計(jì)提的資金利息和提前支取時(shí)收到
的資金利息差額），該息差的處理方法由基金管理人和基金托管人雙方協(xié)商解決。
（五）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國(guó)人民銀行、中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀
行間市場(chǎng)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場(chǎng)清算所
股份有限公司開立債券托管賬戶，持有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場(chǎng)
債券的結(jié)算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖?guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回購(gòu)主協(xié)議。
（六）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的
證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得出借或未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬
戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)
用由基金管理人負(fù)責(zé)。
4、基金托管人以基金托管人的名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算備付金
賬戶，并代表所托管的基金完成與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一級(jí)法人清算工作，基
金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算保證金、交收價(jià)差資金等的收取按照中國(guó)證券
登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
5、若中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種
的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人比照上述關(guān)于賬
戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（七）期貨相關(guān)賬戶的開立和管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定開立期貨結(jié)算賬戶、期貨資金賬戶，在中國(guó)
金融期貨交易所獲取交易編碼。期貨結(jié)算賬戶名稱、期貨資金賬戶名稱及交易編碼對(duì)應(yīng)名稱
應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)立。
（八）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在基金
管理人和基金托管人協(xié)商一致后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（九）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證由基金托管人存放于基金托管人的保管庫(kù)，也
可存入中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或票據(jù)營(yíng)業(yè)中心的
代保管庫(kù)，保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券等有價(jià)憑證的購(gòu)買和轉(zhuǎn)讓，由基金管理人
和基金托管人共同辦理。基金托管人對(duì)由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的資產(chǎn)不承擔(dān)保
管責(zé)任。
（十）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表基金簽署的、
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定
外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人
和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限為不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
對(duì)于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章的合同傳真
件或掃描件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)開展場(chǎng)外交易時(shí)，應(yīng)向基金托管人發(fā)送場(chǎng)外交易資金劃撥及
其他款項(xiàng)付款指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事
項(xiàng)。
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)收付指令，基金托
管人執(zhí)行基金管理人的投資指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。
（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1．基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章的書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、
預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽章樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限及有效時(shí)限。
3、基金托管人在收到授權(quán)文件掃描件并經(jīng)基金管理人電話確認(rèn)后，授權(quán)文件即生效，
基金管理人于七個(gè)工作日內(nèi)將原件寄送至基金托管人。如果授權(quán)文件中載明具體生效時(shí)間
的，則以授權(quán)文件中載明的生效時(shí)間為準(zhǔn)，但該生效時(shí)間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件
并經(jīng)電話確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)。如早于前述時(shí)間，則以基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)
為授權(quán)文件的生效時(shí)間。
4、基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人、被授權(quán)
人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令包括贖回、分紅付款指令、回購(gòu)到期付款指令、與投資有關(guān)的付款指令、實(shí)物
債券出入庫(kù)指令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、
賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽章。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用加密傳真方式、郵件或雙方協(xié)商一致的其他方式。
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送
指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對(duì)于被授權(quán)人依約定程序發(fā)出的指令，基
金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對(duì)交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，
并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后，則對(duì)于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超
權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任，授權(quán)已更改但未經(jīng)基金托管人確認(rèn)的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時(shí)以電話方式或雙方認(rèn)可的其他方式向基金托管人確認(rèn)。
如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。
基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)留有2個(gè)工作小時(shí)的復(fù)核和審批時(shí)間。對(duì)于要
求當(dāng)天到賬的指令，基金管理人在當(dāng)天15:00前向基金托管人發(fā)送；基金管理人在每個(gè)工作
日的15:00以后發(fā)送的要求當(dāng)日支付的劃款指令，基金托管人盡力執(zhí)行，但不保證當(dāng)天能夠
劃款成功。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、付款賬號(hào)、收款人、收款賬號(hào)、金額
（大、小寫）、款項(xiàng)事由、支付時(shí)間）準(zhǔn)確無誤、預(yù)留印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭
寸充足的劃款指令。因基金管理人自身原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠的劃款時(shí)
間，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
2、指令的確認(rèn)
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，并與基金
管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達(dá)基金托管人后，基金托管人應(yīng)指定專人立即審慎
驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，如有疑問必須及時(shí)以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管
理人。
3、指令的時(shí)間和執(zhí)行
基金托管人對(duì)指令驗(yàn)證后，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確保基金托管資金賬戶有足夠的資金余額，對(duì)
基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但
應(yīng)立即以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人，由基金管理人審核、查明原因，出
具書面文件確認(rèn)此交易指令無效。
（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同的約定，指令發(fā)送人
員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)
以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金管理人應(yīng)出具書
面說明，并加蓋預(yù)留印鑒。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)視
情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即以錄音電話或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人糾正，基
金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以書面形式對(duì)基金托管人發(fā)出回函確認(rèn)。對(duì)基金管理人
更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對(duì)確認(rèn)后方能執(zhí)行。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及時(shí)采取措
施予以彌補(bǔ)；若對(duì)基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)或投資人造成直接損失，由基金托管人賠償由此造
成的損失。
（七）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對(duì)被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)立即將新的授權(quán)文件以傳
真、郵件方式通知基金托管人，并經(jīng)電話確認(rèn)后生效，原授權(quán)文件同時(shí)廢止。新的授權(quán)文件
在傳真、郵件發(fā)出后七個(gè)工作日內(nèi)送達(dá)文件正本。新的授權(quán)文件生效之后，正本送達(dá)之前，
基金托管人按照新的授權(quán)文件掃描件內(nèi)容執(zhí)行有關(guān)業(yè)務(wù)，如果新的授權(quán)文件正本與掃描件內(nèi)
容不同，由此產(chǎn)生的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)?；鹜泄苋烁鼡Q接收基金管理人指令的人員，
應(yīng)提前通過錄音電話或以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人。
（八）其他事項(xiàng)
基金托管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對(duì)指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否與預(yù)留的授
權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式報(bào)告基金管
理人?；鹜泄苋藢?duì)執(zhí)行基金管理人的合法指令對(duì)基金財(cái)產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任?；?
金托管人未執(zhí)行或未及時(shí)執(zhí)行基金管理人的合法指令，導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)、基金管理人遭受損失
的，由基金托管人賠償由此造成的直接損失。
基金參與認(rèn)購(gòu)未上市債券時(shí)，基金管理人應(yīng)代表本基金與對(duì)手方簽署相關(guān)合同或協(xié)議，
明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對(duì)所認(rèn)購(gòu)債券的過戶事宜承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
基金管理人同意基金托管人根據(jù)其收到的中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（或稱“中登
公司”）或深、滬證券交易所的交易數(shù)據(jù)與中登公司進(jìn)行交收。基金投資發(fā)生的所有場(chǎng)內(nèi)交
易的清算交收，由基金托管人根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理，基金管理人不需要另
行出具指令。
遵照中登上海預(yù)交收制度、中登深圳結(jié)算互保金制度、中登上海深圳備付金管理辦法等
有關(guān)規(guī)定所做的結(jié)算備付金、保證金及最低結(jié)算備付金的調(diào)整也視為基金管理人向基金托管
人發(fā)出的有效指令，無須基金管理人向基金托管人另行出具指令，基金托管人應(yīng)予以執(zhí)行。
本基金托管資金賬戶發(fā)生的銀行結(jié)算費(fèi)用等銀行費(fèi)用，由基金托管人直接從資金賬戶中
扣劃，無須基金管理人出具指令。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券、期貨買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序?；鸸芾砣素?fù)責(zé)選擇代
理本基金證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，租用其交易單元作為基金的專用交易單元?；鸸芾?
人和被選中的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議，基金管理人應(yīng)提前通知基金托管人。
基金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報(bào)告和年度報(bào)告中將所選證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的有關(guān)
情況、基金通過該證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)買賣證券的成交量、回購(gòu)成交量和支付的傭金等予以披露，
并將上述情況及基金交易單元號(hào)、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況及時(shí)以書面形式通知
基金托管人。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時(shí)有效的法律法規(guī)和相關(guān)
交易規(guī)則為準(zhǔn)。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同。
其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買
賣、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、關(guān)于托管資產(chǎn)在證券交易所市場(chǎng)達(dá)成的符合中國(guó)結(jié)算公司多邊凈額結(jié)算要求的證券
交易以及新股業(yè)務(wù)：
基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守《托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議》（附件一），基金管
理人簽署本合同即視為對(duì)該結(jié)算協(xié)議的簽署和接受。
2、關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)在證券交易所市場(chǎng)達(dá)成的符合中登公司T+0非擔(dān)保結(jié)算要求的證券交
易：
（1）對(duì)于在滬深交易所交易的采用T+0非擔(dān)保交收的交易品種（如深圳公司債大宗交
易，根據(jù)中登公司業(yè)務(wù)規(guī)則適時(shí)調(diào)整），基金管理人需在交易當(dāng)日不晚于14：00向基金托
管人發(fā)送交易應(yīng)付資金劃款指令，同時(shí)將相關(guān)交易證明文件傳真或以雙方認(rèn)可的其他方式
發(fā)送至基金托管人，并與基金托管人進(jìn)行電話確認(rèn)，以保證當(dāng)日交易資金交收的順利進(jìn)行。
中登業(yè)務(wù)規(guī)則允許采用RTGS交收的，在基金非擔(dān)保交收賬戶可用資金充足的情況下，基金
托管人將進(jìn)行勾單處理。對(duì)于基金管理人在14：00后出具的劃款指令，特別是需要基金托
管人進(jìn)行“勾單”確認(rèn)的交易，基金托管人本著勤勉盡責(zé)的原則積極處理，但不保證支付/
勾單成功。
（2）基金管理人一旦出現(xiàn)交易后無法履約的情況，應(yīng)在第一時(shí)間通知基金托管人。對(duì)
于中登公司允許基金托管人指定不履約的交易品種，基金管理人應(yīng)向基金托管人出具書面
的取消交收指令，另，鑒于中登公司對(duì)取消交收（指定不履約）申報(bào)時(shí)間有限，基金托管
人有權(quán)在電話通知基金管理人并獲得基金管理人同意后，先行完成取消交收操作，基金管
理人承諾日終前補(bǔ)出具書面的取消交收指令。
（3）若基金管理人未及時(shí)出具交易應(yīng)付資金劃款指令，或基金管理人在本基金托管資
金賬戶頭寸不足的情況下交易，基金托管人有權(quán)在電話通知基金管理人并獲得基金管理人
同意后在中登公司取消交收截止時(shí)點(diǎn)前半小時(shí)內(nèi)主動(dòng)對(duì)該筆交易進(jìn)行取消交收申報(bào)，相應(yīng)
損失由基金管理人承擔(dān)。
（4）對(duì)于根據(jù)結(jié)算規(guī)則不能取消交收的交易品種，如出現(xiàn)前述第（2）、（3）項(xiàng)所述情
形的，基金管理人知悉并同意基金托管人有權(quán)（但并非確保）在電話通知基金管理人并獲
得基金管理人同意后僅根據(jù)中登公司的清算交收數(shù)據(jù)，主動(dòng)將本基金托管資金賬戶中的資
金劃入中登公司用以完成當(dāng)日T+0非擔(dān)保交收交易品種的交收，基金管理人承諾在日終前
向基金托管人補(bǔ)出具資金劃款指令。
（5）發(fā)生以下因基金管理人原因所造成的情形，基金管理人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任：
1）基金托管資金賬戶資金不足導(dǎo)致其自身產(chǎn)品交收失敗，由基金管理人承擔(dān)交易失敗
的風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人無義務(wù)為本基金墊付交收款項(xiàng)；
2）基金管理人未在本協(xié)議約定的時(shí)間前向基金托管人提交有效劃款指令，基金托管人
勤勉盡責(zé)采取積極措施仍無法及時(shí)完成支付結(jié)算操作導(dǎo)致交收失敗，由基金管理人自行承
擔(dān)交易失敗的風(fēng)險(xiǎn)；
3）基金托管資金賬戶資金不足，占用基金托管人最低備付金交收成功，且未在規(guī)定時(shí)
間內(nèi)補(bǔ)足資金，造成基金托管人損失，則應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，且基金托管人保留根據(jù)上海銀
行間市場(chǎng)同業(yè)拆借利率向基金管理人追索利息的權(quán)利；
4）基金托管資金賬戶資金不足或基金管理人未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向基金托管人提交劃款指
令，且有證據(jù)證明其直接造成基金托管人托管的其他產(chǎn)品交收失敗和損失的，基金管理人
應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。
（6）基金管理人已充分了解基金托管人結(jié)算模式下可能存在的交收風(fēng)險(xiǎn)。如基金托管
人托管的其他產(chǎn)品資金不足或過錯(cuò)，進(jìn)而導(dǎo)致基金交收失敗的，則基金托管人將配合基金
管理人提供相關(guān)數(shù)據(jù)等信息向其他客戶追償。
（7）對(duì)于采用T+0非擔(dān)保交收下實(shí)時(shí)結(jié)算（RTGS）方式完成實(shí)時(shí)交收的收款業(yè)務(wù)，基
金管理人可根據(jù)需要在交易交收后且不晚于交收當(dāng)日14：00向基金托管人發(fā)送指令，同時(shí)
將相關(guān)交易證明文件傳真或以雙方認(rèn)可的其他方式發(fā)送至基金托管人，并與基金托管人進(jìn)
行電話確認(rèn)，以便基金托管人將交收金額提回至托管資金賬戶。
3、關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)在證券交易所市場(chǎng)達(dá)成的符合中登公司T+N非擔(dān)保結(jié)算要求的證券交
易
基金管理人知悉并同意基金托管人僅根據(jù)中登公司的清算交收數(shù)據(jù)主動(dòng)完成本基金資
金清算交收。若基金管理人出現(xiàn)交易后無法履約的情況，并且中登公司的業(yè)務(wù)規(guī)則允許基
金托管人對(duì)相關(guān)交易可以取消交收的，基金管理人應(yīng)于交收日前一工作日向基金托管人出
具書面的取消交收指令，并與基金托管人進(jìn)行電話確認(rèn)。
（三）銀行間債券交易的清算交收安排
1、如果銀行間中債綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)或上海清算所客戶終端系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消
或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。
2、基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）的截止
時(shí)間原則上為當(dāng)天的15:00。如基金管理人要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，則交易結(jié)算指令需提前
2個(gè)工作小時(shí)發(fā)送，并進(jìn)行電話確認(rèn)。指令、成交單傳輸不及時(shí)、未能留出足夠的操作時(shí)
間，致使資金未能及時(shí)到賬、債券未能及時(shí)交割所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
3、基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確保基金財(cái)產(chǎn)托管資金賬戶有足夠的資金
余額，對(duì)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不
予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。
基金管理人確認(rèn)該指令不予取消的，資金備足并通知基金托管人的時(shí)間視為指令收到時(shí)間。
4、銀行間交易結(jié)算方式采用券款對(duì)付的，托管資金賬戶與本基金在登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立
的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記結(jié)算機(jī)構(gòu)系統(tǒng)自動(dòng)將DVP資金賬戶資金退回至
托管資金賬戶的之外，應(yīng)當(dāng)由基金管理人出具資金劃款指令，基金托管人審核無誤后執(zhí)行。
由于基金管理人未及時(shí)出具指令導(dǎo)致本基金在托管資金賬戶的頭寸不足或者DVP資金賬戶
頭寸不足導(dǎo)致的損失，由過錯(cuò)方承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)
市場(chǎng)債券交易成交單加蓋印章后及時(shí)發(fā)送給基金托管人，并電話確認(rèn)（已向基金托管人出
具銀行間交易取消成交單傳送授權(quán)函的除外）。
（四）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款，采用雙方認(rèn)可的方式辦理。
2、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時(shí)，應(yīng)提前書面通知基金托管人，以便基
金托管人有足夠的時(shí)間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。
3、因投資需要在托管銀行以外的其他銀行開立活期賬戶進(jìn)行存款或其他投資的，基金
管理人、基金托管人和存款行需在投資前另行簽署協(xié)議，原則上為三方協(xié)議。
（五）期貨投資的清算交收安排
本基金相關(guān)期貨投資的具體操作按照基金管理人、基金托管人及期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)簽署的
《期貨投資操作備忘錄》（以實(shí)際名稱為準(zhǔn)）的約定執(zhí)行。
（六）交易記錄、資金和證券賬目核對(duì)的時(shí)間和方式
1、交易記錄的核對(duì)
對(duì)基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行核對(duì)。對(duì)外披露基金份額凈值
之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)際
交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會(huì)計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由
過錯(cuò)方承擔(dān)。
2、資金賬目的核對(duì)
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實(shí)，賬實(shí)相符。
3、證券賬目的核對(duì)
基金管理人和基金托管人每個(gè)交易日結(jié)束后進(jìn)行證券對(duì)賬，確保賬實(shí)相符。
4、基金管理人和基金托管人每月月末核對(duì)實(shí)物證券賬目。
（七）基金申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購(gòu)、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
2、基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管
人?；鸸芾砣藨?yīng)對(duì)傳遞的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋?
應(yīng)及時(shí)查收申購(gòu)及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項(xiàng)。
3、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機(jī)構(gòu)每個(gè)工作日15:00前
向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。
4、登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生
效的紙制清算匯總表)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。
基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜按時(shí)進(jìn)行。
否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購(gòu)、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，該
賬戶由登記機(jī)構(gòu)管理。
7、對(duì)于基金申購(gòu)過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達(dá)托管資金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基
金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償
基金的損失，基金托管人予以必要的配合。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時(shí)，如基金托管資金賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按時(shí)
撥付；因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，如系基金管
理人的過錯(cuò)原因造成，相應(yīng)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
9、資金指令
除申購(gòu)款項(xiàng)到達(dá)基金托管資金賬戶需雙方按約定方式對(duì)賬外，與投資有關(guān)的付款、贖回
和分紅資金劃撥時(shí)，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、
接收和確認(rèn)方式等與投資指令相同。
（八）申贖凈額結(jié)算
基金托管資金賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交收”的原
則，即每日（T日：資金交收日，下同）按照托管資金賬戶當(dāng)日應(yīng)收資金與托管資金賬戶應(yīng)
付額的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在托管資金
賬戶凈應(yīng)收額時(shí)，基金管理人負(fù)責(zé)將托管資金賬戶凈應(yīng)收額在T日16:00前從“基金清算
賬戶”劃到基金托管資金賬戶；當(dāng)存在托管資金賬戶凈應(yīng)付額時(shí)，基金管理人應(yīng)向基金托
管人發(fā)送劃款指令，由基金托管人在指定交收日將凈應(yīng)付款劃付至“基金清算賬戶”，指令
發(fā)送及處理的相關(guān)要求，與投資劃款指令一致。
（九）基金轉(zhuǎn)換
1、在本基金與基金管理人管理的其他基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前，基金管理人應(yīng)函告基金
托管人并就相關(guān)事宜進(jìn)行協(xié)商。
2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理，具體資金清算和
數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事人承擔(dān)的權(quán)責(zé)參照基金申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)
定執(zhí)行。
3、本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進(jìn)行公告。
（十）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦法》的有
關(guān)規(guī)定在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對(duì)基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對(duì)后，基金管理人向基金托
管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時(shí)將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間。
（十一）關(guān)于交易及清算交易安排應(yīng)當(dāng)按照本部分的規(guī)定或其他基金管理人和基金托管
人雙方書面共同確認(rèn)的方式執(zhí)行。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
基金份額凈值是按照每個(gè)估值日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計(jì)
算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位舍去，舍去部分歸入基金資產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)
立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個(gè)估值日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人應(yīng)每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)
定暫停估值時(shí)除外?；鸸芾砣嗣總€(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送
基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對(duì)外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對(duì)象
基金所擁有的股票、股指期貨合約、國(guó)債期貨合約、股票期權(quán)合約、資產(chǎn)支持證券、債
券、信用衍生品和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收
盤價(jià)）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機(jī)
構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交
易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參
考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)值；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值基
準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取估值
日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行
估值；
對(duì)于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款日
期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)，同
時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對(duì)公允價(jià)值的影響。回售登記期截止日（含當(dāng)日）
后未行使回售權(quán)的按照長(zhǎng)待償期所對(duì)應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。
4）交易所上市交易的可轉(zhuǎn)換債券實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作為估值
全價(jià)；實(shí)行凈價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全
價(jià)；
5）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可
利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股
票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票和債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；
3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公
開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括
停牌、新發(fā)行未上市、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有
關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值；
4）對(duì)于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場(chǎng)的固定收益品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情
況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
（3）對(duì)全國(guó)銀行間市場(chǎng)固定收益品種，參照交易所固定收益品種的估值方法進(jìn)行
估值。
（4）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)利息收入。
（5）同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按證券所處的市場(chǎng)分別估值。
（6）投資證券衍生品的估值方法
1）股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行，估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)的，且最近交
易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。
2）國(guó)債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行，估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)的，且最近交
易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。
3）股票期權(quán)合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行，估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)的，且最近交
易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。
（7）信用衍生品按第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的當(dāng)日估值價(jià)格進(jìn)行估值，但基
金管理人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的估值責(zé)任不因委托而免除；選定的第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)未
提供估值價(jià)格的，依照有關(guān)法律法規(guī)及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》要求采用合理估值技術(shù)確定公
允價(jià)值。
（8）本基金可以采用第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)按照上述公允價(jià)值確定原則提供的
估值價(jià)格數(shù)據(jù)。
（9）估值計(jì)算中涉及港幣對(duì)人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提供機(jī)構(gòu)所提供的匯
率為基準(zhǔn)：當(dāng)日中國(guó)人民銀行公布的人民幣與港幣的中間價(jià)。
稅收：對(duì)于按照中國(guó)法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制涉及的
境外交易場(chǎng)所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項(xiàng)稅金，本基金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)
行估值；對(duì)于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與估算的應(yīng)交稅金有差
異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行相應(yīng)的估值調(diào)整。
（10）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管
理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
（11）當(dāng)發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，以確保
基金估值的公平性。
（12）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票進(jìn)行。
（13）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會(huì)的相關(guān)規(guī)
定進(jìn)行估值。
（14）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國(guó)
家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查
明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基
金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各
方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對(duì)基金凈值信息的
計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。
3、特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法的第（10）項(xiàng)進(jìn)行估值
時(shí)，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所、登記結(jié)算公司及存款
銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基
金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤或因上述原
因未能及時(shí)更正的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償
責(zé)任，但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確
性、及時(shí)性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為基金
份額凈值估值錯(cuò)誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷售機(jī)構(gòu)、
或投資人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)
由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯(cuò)誤處理原則”
給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)算
差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。
2、估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)
各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯(cuò)
誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯(cuò)誤責(zé)任方對(duì)直
接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足
夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的
情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得到更正。
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，并且
僅對(duì)估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值
錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還
不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的
損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美?
的權(quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)
當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實(shí)際損失的差額
部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯(cuò)誤。
3、估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因
確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因估值錯(cuò)誤造成的損失進(jìn)行評(píng)
估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和
賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記
機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托
管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)
中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)
中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通
行做法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)
商。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)
值時(shí)；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，
基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（五）基金會(huì)計(jì)制度
按國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊(cè)的建立
基金管理人進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告?；鸸芾砣?、基金托管人
分別獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊(cè)。基金托管人按規(guī)定制作相關(guān)賬冊(cè)并與
基金管理人核對(duì)。若基金管理人和基金托管人對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理
人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對(duì)不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金凈值信
息的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。
（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2、報(bào)表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核對(duì)不符
時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與復(fù)核時(shí)間安排
（1）報(bào)表的編制
在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的編制；在上半年結(jié)束之日起
兩個(gè)月內(nèi)完成基金中期報(bào)告的編制；在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)完成基金年度報(bào)告的編
制?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)
計(jì)師事務(wù)所審計(jì)?；鸷贤Р蛔銉蓚€(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、
中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
（2）報(bào)表的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表編制，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；如果基金招
募說明書發(fā)生重大變更的信息不屬于基金托管人法定復(fù)核責(zé)任范圍且基金托管人不掌
握相關(guān)信息的，無需經(jīng)基金托管人復(fù)核；基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存
在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國(guó)家有關(guān)規(guī)定
為準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)留足充分的時(shí)間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。
（八）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對(duì)主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋
賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶基金份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金利潤(rùn)的構(gòu)成
基金利潤(rùn)指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)收益和其他收入扣除相關(guān)費(fèi)用
后的余額，基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤(rùn)減去公允價(jià)值變動(dòng)收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤(rùn)
基金可供分配利潤(rùn)指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤(rùn)與未分配利潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)
收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合以下有關(guān)基金分紅條件的情形下，基金管理人可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行收益
分配，若《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收益分配，具體分配方案以屆時(shí)的公告
為準(zhǔn)：
（1）基金管理人每個(gè)自然年度至少對(duì)本基金相對(duì)中證偏股型基金指數(shù)的超額收益
評(píng)估一次，當(dāng)基金收益評(píng)價(jià)日核定的基金凈值增長(zhǎng)率超過中證偏股型基金指數(shù)同期收益
率時(shí)，本基金進(jìn)行收益分配；
（2）基金收益分配后基金份額凈值不能低于基金份額的面值，即基金收益分配基
準(zhǔn)日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
（3）基金收益分配金額不能高于本基金的可供分配收益。
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利
或?qū)F(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配
方式是現(xiàn)金分紅；
3、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對(duì)基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的情況下，基金管理人與基金托管人協(xié)
商一致后，可在法律法規(guī)允許的前提下酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，此項(xiàng)調(diào)整不需
要召開基金份額持有人大會(huì)，但應(yīng)于變更實(shí)施日前在規(guī)定媒介公告。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤(rùn)、基金收益分配對(duì)
象、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，由基金管理人依照
《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投資者的
現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基金登記機(jī)構(gòu)可將基
金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額。紅利再投資的計(jì)算方法，依據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》
執(zhí)行。
（七）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，擬公開披
露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露辦法》及其他有
關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露外，基金管理人和基金托管人對(duì)基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對(duì)方獲得
的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國(guó)證監(jiān)會(huì)等
監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品
資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基金份額申購(gòu)、贖
回價(jià)格、基金定期報(bào)告（包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告）、臨時(shí)報(bào)告、
澄清公告、基金份額持有人大會(huì)決議、投資股指期貨的信息披露、投資國(guó)債期貨相關(guān)公告、
投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、投資港股通標(biāo)的股票的相關(guān)公告、投資非公開發(fā)行股票的相
關(guān)公告、投資股票期權(quán)的信息披露、參與融資業(yè)務(wù)的相關(guān)公告、投資信用衍生品的信息披露、
清算報(bào)告、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓?bào)告中
的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告需經(jīng)符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為宗旨，誠(chéng)實(shí)
信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相
關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對(duì)于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)進(jìn)行
復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。
對(duì)于不需要基金托管人(或基金管理人)復(fù)核的信息，基金管理人(或基金托管人)在公告
前應(yīng)告知基金托管人(或基金管理人)。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證按照法定的方式和時(shí)限履行信息
披露義務(wù)。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符合
中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的全國(guó)性報(bào)刊（以下簡(jiǎn)稱“規(guī)定報(bào)刊”）及《信息披露辦法》規(guī)定的互
聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡(jiǎn)稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照基金合同約定
的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息：
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
（3）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，
基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人
復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)時(shí)，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文本的內(nèi)容與
所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明
書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金費(fèi)用的種類
1、基金管理人的管理費(fèi)；
2、基金托管人的托管費(fèi)；
3、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)和仲裁費(fèi)；
5、基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；
6、基金的證券、期貨等交易費(fèi)用；
7、基金的賬戶開戶費(fèi)、賬戶維護(hù)費(fèi)用；
8、基金的銀行匯劃費(fèi)用；
9、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用；
10、按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。
（二）基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.20%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×1.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人核
對(duì)一致后，由基金托管人自動(dòng)在次月月初5個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，
基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順
延。費(fèi)用自動(dòng)扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系基金托管人協(xié)
商解決。
2、基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.08%年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.08%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人核
對(duì)一致后，由基金托管人自動(dòng)在次月月初5個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，
基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順
延。費(fèi)用自動(dòng)扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系基金托管人協(xié)
商解決。
上述“（一）基金費(fèi)用的種類”中第3－10項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按
費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目。
（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬
戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管理費(fèi)，詳見招募說明書
的規(guī)定。
（五）基金稅收
本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國(guó)家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭?cái)
產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國(guó)家有關(guān)
稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
（六）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定從
基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用時(shí)，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當(dāng)
理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管
基金份額持有人名冊(cè)至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~持
有人名冊(cè)由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人應(yīng)分
別保管基金份額持有人名冊(cè)，保存期不少于法定最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另
有要求的除外。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。
在基金托管人要求或編制中期報(bào)告和年度報(bào)告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托
管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。基金托管人不得將
所保管的基金份額持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料?；鹜?
管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定
或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。
2、基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真基金托
管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人接收相
應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊(cè)、
交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，
法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責(zé)終止的情形
1、基金管理人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名。
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效。
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基金管理人。
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金管理人的決議須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)
向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任
基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總
值和凈值。
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金
財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列
支。
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)按其要
求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名。
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效。
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基金托管人。
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及
時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)
接收。新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人與基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值。
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金
財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列
支。
3、基金管理人與基金托管人同時(shí)更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人。
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行。
（3）公告：新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人和新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人應(yīng)
在更換基金管理人和基金托管人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)
合公告。
4、新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新任基金托管人或臨時(shí)基
金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職
責(zé)，并保證不作出對(duì)基金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人
在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。
（三）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引用法律
法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基
金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對(duì)相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召
開基金份額持有人大會(huì)審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投
資。
（二）基金管理人不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人不公平地對(duì)待其托
管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人對(duì)他人泄露基金運(yùn)作和管理過程中任何尚未按法律法規(guī)
規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級(jí)管理人員和其他從業(yè)
人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（九）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng)：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（7）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中
國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本托管協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)本托管協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新托管協(xié)議，
其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組
（1）基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)由基金管
理人發(fā)起成立基金財(cái)產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督
下進(jìn)行基金清算。
（2）在基金財(cái)產(chǎn)清算小組接管基金財(cái)產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金
合同》和《托管協(xié)議》的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全的職責(zé)。
（3）基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符
合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人員組成?；?
金財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（4）基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、
變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算程序
基金合同終止情形發(fā)生，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。
基金財(cái)產(chǎn)清算程序主要包括：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告出具法
律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而不能及時(shí)
變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
4、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算
費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配：
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
6、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人民共和國(guó)證
券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組報(bào)
中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算報(bào)告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工
作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
7、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》等法律法規(guī)
的規(guī)定或者本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自
的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承
擔(dān)連帶賠償責(zé)任，對(duì)損失的賠償，僅限于直接經(jīng)濟(jì)損失。但是發(fā)生下列情況的，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定作為或不
作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而造成的損失
等。
（二）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人利益的前提
下，托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取
必要的措施，防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損
失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（三）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造
成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金
托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭(zhēng)議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭(zhēng)議，應(yīng)盡量通過協(xié)商途徑
解決。如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，雙方當(dāng)事人任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交深圳國(guó)際仲裁院，
仲裁地點(diǎn)為深圳市，按照深圳國(guó)際仲裁院屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局性
的，對(duì)雙方當(dāng)事人具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)由敗訴方承擔(dān)。
爭(zhēng)議處理期間，基金管理人和基金托管人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地
履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國(guó)法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)法律）
管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對(duì)托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金募集注冊(cè)時(shí)提交的托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管
協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國(guó)
證監(jiān)會(huì)的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金管理人、基金托管人法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章并加蓋雙
方公章/合同專用章之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效
之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對(duì)托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本托管協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報(bào)監(jiān)管部門一份，每份具有同等的
法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
如發(fā)生有權(quán)司法機(jī)關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時(shí)，基金管理人應(yīng)予以配合，
承擔(dān)司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)
事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
（本頁(yè)為《景順長(zhǎng)城衡瑞精選混合型證券投資基金托管協(xié)議》簽署頁(yè)，無正文）
基金管理人：景順長(zhǎng)城基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表：
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表：
簽訂地點(diǎn)：
簽訂日：年月日
附件一：托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議
托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議
甲方：興業(yè)銀行股份有限公司
乙方：XXX
為確保證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)安全、高效運(yùn)行，有效防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范結(jié)算行為，進(jìn)
一步明確資產(chǎn)托管人與其代理結(jié)算客戶在證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責(zé)任，根據(jù)《中華人民
共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》《證券登記結(jié)
算管理辦法》《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算規(guī)則》《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司結(jié)算備付金管理辦法》《債券質(zhì)押式回購(gòu)交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)控制指引》等有關(guān)法律法規(guī)、部門
規(guī)章，以及證券交易所或其他全國(guó)性證券交易場(chǎng)所及證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，甲、
乙雙方就參與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)結(jié)算”）多邊凈額結(jié)算業(yè)務(wù)
相關(guān)事宜約定如下：
第一條甲方作為資產(chǎn)管理產(chǎn)品的托管人，系經(jīng)中國(guó)金融監(jiān)管總局、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其他有關(guān)
金融監(jiān)管部門核準(zhǔn)具備證券投資基金、保險(xiǎn)資產(chǎn)、資產(chǎn)管理計(jì)劃，以及其他與中國(guó)結(jié)算辦理
結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)的托管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行；乙方作為資產(chǎn)管理產(chǎn)品的管理人，系經(jīng)中國(guó)證監(jiān)
會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。
第二條乙方管理并由甲方托管的資產(chǎn)在證券交易所或其他全國(guó)性證券交易場(chǎng)所達(dá)成的符
合多邊凈額結(jié)算要求的證券及回購(gòu)交易，采取托管人結(jié)算模式的（包括證券投資基金、資產(chǎn)
管理計(jì)劃、企業(yè)年金等），應(yīng)由甲方與中國(guó)結(jié)算辦理證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)；甲方負(fù)責(zé)作為結(jié)算
參與人參與中國(guó)結(jié)算多邊凈額結(jié)算業(yè)務(wù)，乙方應(yīng)當(dāng)按照甲方提供的清算結(jié)果，按時(shí)履行交收
義務(wù)，并承擔(dān)對(duì)甲方的最終交收責(zé)任，不得以資產(chǎn)委托人/受托人違約為由而拒絕承擔(dān)交收
責(zé)任。
第三條乙方同意遵守中國(guó)結(jié)算制定的業(yè)務(wù)規(guī)則，知悉并配合落實(shí)中國(guó)結(jié)算制定的各項(xiàng)業(yè)務(wù)
規(guī)則。在不違反中國(guó)結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則的前提下，以本協(xié)議約定為準(zhǔn)。
第四條多邊凈額結(jié)算方式下，證券和資金結(jié)算實(shí)行分級(jí)結(jié)算原則。甲方負(fù)責(zé)辦理與中國(guó)結(jié)
算之間證券和資金的一級(jí)清算交收；同時(shí)負(fù)責(zé)辦理與在甲方托管的乙方管理資產(chǎn)之間證券和
資金的二級(jí)清算交收。甲方與乙方管理資產(chǎn)之間的證券劃付，甲方委托中國(guó)結(jié)算代為辦理。
第五條甲方依據(jù)交易日（T日）清算結(jié)果，按照中國(guó)結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，與中國(guó)結(jié)算完成
最終不可撤銷的證券和資金交收處理；同時(shí)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)，與乙方管理資產(chǎn)完成不可撤銷的
證券和資金交收處理。
第六條乙方管理資產(chǎn)交收違約應(yīng)遵循誰過錯(cuò)誰賠償?shù)脑瓌t。
（一）因乙方原因?qū)е碌慕皇者`約實(shí)際損失，由乙方承擔(dān)。
（二）因甲方原因?qū)е碌慕皇者`約實(shí)際損失，由甲方承擔(dān)。
（三）由第三方過錯(cuò)導(dǎo)致的交收違約損失，按照最大程度保護(hù)乙方管理資產(chǎn)持有人合法權(quán)益
的原則，由雙方協(xié)商處理，由乙方負(fù)責(zé)向第三方追償，甲方應(yīng)提供協(xié)助。
若乙方利用自有資金或按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定（或相關(guān)協(xié)議約定）使用其風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金墊付交收
資金缺口，由此產(chǎn)生的收益歸托管資產(chǎn)，由此產(chǎn)生的實(shí)際損失由乙方承擔(dān)。
第七條甲方按照中國(guó)結(jié)算的規(guī)定，以甲方自身名義向中國(guó)結(jié)算申請(qǐng)開立相關(guān)結(jié)算備付金賬
戶、證券交收賬戶，以及按照中國(guó)結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定應(yīng)開立的其他結(jié)算賬戶，用于辦理甲方
所托管資產(chǎn)在證券交易所或其他全國(guó)性證券交易場(chǎng)所的證券交易及非交易涉及的資金和證
券交收業(yè)務(wù)。
第八條根據(jù)中國(guó)結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則，甲方依法向乙方管理資產(chǎn)收取存入中國(guó)結(jié)算的最低結(jié)算備
付金及結(jié)算保證金等擔(dān)保資金，該類資金的收取金額及其額度調(diào)整按照中國(guó)結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則，
以及甲方和乙方的其他書面協(xié)議或約定執(zhí)行，于中國(guó)結(jié)算規(guī)定的調(diào)整日進(jìn)行調(diào)整。甲方有權(quán)
根據(jù)中國(guó)結(jié)算規(guī)則選擇最低結(jié)算備付金比例計(jì)收方式（固定備付金比例/差異化備付金比
例）。甲方變更最低結(jié)算備付金比例計(jì)收方式的，應(yīng)于變更前及時(shí)以約定方式通知乙方。
甲方應(yīng)于每月第六個(gè)交易日前將乙方管理資產(chǎn)適用的最低結(jié)算備付金調(diào)整金額以約定方式
通知乙方。
若乙方管理資產(chǎn)結(jié)算備付金賬戶調(diào)整后余額低于其最低結(jié)算備付金限額的，乙方應(yīng)于調(diào)整日
按照本協(xié)議第十四條約定時(shí)點(diǎn)補(bǔ)足款項(xiàng)。當(dāng)日未補(bǔ)足的，甲方有權(quán)將其視為乙方的業(yè)務(wù)不良
記錄登記在案，監(jiān)管部門另有要求的除外，并按照本協(xié)議第十八條資金交收違約相關(guān)條款進(jìn)
行處置。
第九條甲方收到中國(guó)結(jié)算按照與結(jié)算銀行商定利率計(jì)付的結(jié)算備付金（含最低備付金）、
結(jié)算保證金等資金利息（含孳息）后，于收息當(dāng)日或其他約定日期向乙方管理資產(chǎn)支付。
第十條甲方于交易日（T日），根據(jù)中國(guó)結(jié)算按照證券交易成交結(jié)果計(jì)算的資金清算數(shù)據(jù)
和證券清算數(shù)據(jù)以及非交易清算數(shù)據(jù)，分別用以計(jì)算乙方管理資產(chǎn)資金和證券的應(yīng)收或應(yīng)付
凈額，形成乙方當(dāng)日交易清算結(jié)果。甲方應(yīng)及時(shí)完成托管資產(chǎn)的證券交易清算。甲方應(yīng)在乙
方管理資產(chǎn)具備交收條件后，及時(shí)、高效地完成托管資產(chǎn)的證券交易資金清算交收。
第十一條甲方完成托管資產(chǎn)交易清算后，對(duì)于交收日乙方管理資產(chǎn)可能發(fā)生透支的情況，
應(yīng)及時(shí)與乙方溝通或以約定方式告知乙方。甲方于交收日（T+1日）根據(jù)證券交易所或中國(guó)
結(jié)算數(shù)據(jù)計(jì)算的乙方T日交易清算結(jié)果，完成乙方管理資產(chǎn)資金和證券的交收。
第十二條乙方對(duì)甲方提供的清算數(shù)據(jù)存有異議，應(yīng)及時(shí)與甲方溝通，但乙方不得因此拒
絕履行或延遲履行交收義務(wù)。經(jīng)雙方核實(shí)，確屬甲方清算差錯(cuò)的，甲方應(yīng)予以更正并承擔(dān)差
錯(cuò)范圍內(nèi)在甲方托管的乙方管理資產(chǎn)的直接經(jīng)濟(jì)損失；若經(jīng)核實(shí)，確屬中國(guó)結(jié)算清算差錯(cuò)的，
乙方應(yīng)配合甲方與中國(guó)結(jié)算溝通予以糾正。若因乙方在托管交易單元上進(jìn)行非托管資產(chǎn)交
易、指定交易單元錯(cuò)誤等原因，致使甲方接收清算數(shù)據(jù)不完整不正確，造成清算差錯(cuò)的，乙
方應(yīng)優(yōu)先完成資金交收，并由乙方承擔(dān)托管資產(chǎn)、甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲方的實(shí)際損
失。
第十三條為確保甲方與中國(guó)結(jié)算的正常交收，不影響甲方所有托管資產(chǎn)的正常運(yùn)作，交
易日（T日）日終乙方應(yīng)保證其管理的各托管資產(chǎn)資金賬戶有足夠的資金可按時(shí)完成T+1
日的資金交收。
第十四條若因乙方管理資產(chǎn)資金賬戶T日無法滿足T+1日交收要求時(shí)，乙方應(yīng)按照資
產(chǎn)管理合同中約定的時(shí)點(diǎn)補(bǔ)足金額，未有約定的或約定時(shí)點(diǎn)晚于如下時(shí)點(diǎn)的，應(yīng)按如下時(shí)點(diǎn)
分別補(bǔ)足相應(yīng)市場(chǎng)應(yīng)付金額：對(duì)于甲方采用固定比例最低備付金計(jì)收方式的，乙方應(yīng)于T+1
日11:00前補(bǔ)足金額。對(duì)于甲方采用差異化最低備付金比例計(jì)收方式的，乙方應(yīng)最晚于T+1
日8：30前補(bǔ)足金額，確保甲方及時(shí)完成清算交收。乙方未按約定時(shí)限補(bǔ)足透支金額，導(dǎo)
致采用差異化最低結(jié)算備付金比例計(jì)收方式的甲方的最低結(jié)算備付金比例增加的，甲方有權(quán)
依據(jù)影響大小調(diào)整相關(guān)乙方管理資產(chǎn)的最低結(jié)算備付金，并于變更前及時(shí)通知乙方。
第十五條甲方應(yīng)為乙方提供托管資產(chǎn)“可售交收鎖定”打標(biāo)情況查詢、擔(dān)保品提交結(jié)果、
“可售交收鎖定”證券轉(zhuǎn)為“待處置交收鎖定”證券結(jié)果等信息查詢服務(wù)，具體查詢方式由
雙方另行約定。乙方具備條件的，甲方應(yīng)依據(jù)乙方申請(qǐng)為乙方向中國(guó)結(jié)算申請(qǐng)證券加設(shè)標(biāo)識(shí)
信息的相關(guān)明細(xì)數(shù)據(jù)。
第十六條乙方應(yīng)充分知曉以下結(jié)算規(guī)則，并認(rèn)可由此可能對(duì)乙方管理資產(chǎn)產(chǎn)生的影響：
（一）根據(jù)中國(guó)結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則，當(dāng)T日日終甲方作為資金凈應(yīng)付結(jié)算參與人發(fā)生應(yīng)付資金核
驗(yàn)不足額情形時(shí)，甲方可以向中國(guó)結(jié)算申報(bào)乙方應(yīng)收證券作為中國(guó)結(jié)算加設(shè)“可售交收鎖定”
標(biāo)識(shí)的證券范圍；甲方未申報(bào)、申報(bào)優(yōu)先標(biāo)識(shí)指令不足額、申報(bào)免除指令超額或指令申報(bào)的
內(nèi)容（或格式）有誤的，甲方托管資產(chǎn)當(dāng)日全部?jī)魬?yīng)收證券將被中國(guó)結(jié)算加設(shè)“可售交收鎖
定”標(biāo)識(shí)。甲方有權(quán)在考慮資金金額、賬戶可用余額、資金核驗(yàn)情況等多方面因素后，決定
向中國(guó)結(jié)算申報(bào)優(yōu)先或免除標(biāo)識(shí)指令，經(jīng)商定的特殊情形除外。甲方不向乙方承諾優(yōu)先標(biāo)識(shí)
或免除標(biāo)識(shí)指令申報(bào)結(jié)果有效。
（二）乙方已知的T+1日無法補(bǔ)足超買資金時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知甲方。
（三）乙方確有需要開展可能T＋1日日間需使用無標(biāo)識(shí)證券的業(yè)務(wù)的（如T日買入的證券
計(jì)劃用于T+1日開展采用實(shí)時(shí)逐筆全額非擔(dān)保結(jié)算方式，即RTGS的交易），可于T日15：
00前向甲方發(fā)送免除標(biāo)識(shí)指令，并按照免除標(biāo)識(shí)指令證券上一日收盤價(jià)的120%提交現(xiàn)金擔(dān)
保至甲方指定賬戶（該賬戶原則上為備付金賬戶），甲方應(yīng)在額度范圍內(nèi)于中國(guó)結(jié)算規(guī)定的
截止時(shí)點(diǎn)前向中國(guó)結(jié)算申報(bào)免除標(biāo)識(shí)指令。若乙方申報(bào)免除標(biāo)識(shí)指令后，T+1日該證券并未
實(shí)際用于無標(biāo)識(shí)證券業(yè)務(wù)，甲方后續(xù)有權(quán)拒絕向中國(guó)結(jié)算申報(bào)乙方的免除標(biāo)識(shí)指令。甲方不
向乙方承諾優(yōu)先標(biāo)識(shí)或免除標(biāo)識(shí)指令申報(bào)結(jié)果有效。
（四）甲方作為結(jié)算參與人對(duì)中國(guó)結(jié)算發(fā)生資金交收違約的，甲方將向中國(guó)結(jié)算申報(bào)乙方的
已加設(shè)“可售交收鎖定”標(biāo)識(shí)證券轉(zhuǎn)為“待處置交收鎖定”證券，具體流程見本協(xié)議第十八
條第（二）款；極端情況下，甲方未申報(bào)或未足額申報(bào)“待處置交收鎖定”證券、未提交或
提交交收擔(dān)保物不足的，甲方相關(guān)證券賬戶所涉“可售交收鎖定”證券將被按照市值由大到
小順序選擇證券賬戶，所選證券賬戶內(nèi)的全部“可售交收鎖定”證券將被轉(zhuǎn)為“待處置交收
鎖定”證券，直至足以彌補(bǔ)甲方對(duì)中國(guó)結(jié)算的交收違約金額；中國(guó)結(jié)算有權(quán)處置已加設(shè)“待
處置交收鎖定”標(biāo)識(shí)的證券并優(yōu)先受償。
第十七條乙方某管理資產(chǎn)發(fā)生證券交收違約的，甲方有權(quán)暫不交付該管理資產(chǎn)違約交收
證券對(duì)應(yīng)的價(jià)款。中國(guó)結(jié)算通過沖抵、賣空扣款、延遲交付、強(qiáng)制補(bǔ)購(gòu)、臨時(shí)借券或現(xiàn)金結(jié)
算等機(jī)制進(jìn)行違約處置時(shí)，乙方應(yīng)予以配合。甲方按中國(guó)結(jié)算有關(guān)違約金的標(biāo)準(zhǔn)向乙方收取
違約金及資金成本利息。乙方須在一個(gè)交易日內(nèi)補(bǔ)足違約交收的相關(guān)證券及其權(quán)益，乙方未
能補(bǔ)足的，甲方依法進(jìn)行處理，由此造成的對(duì)托管資產(chǎn)、甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲方的
實(shí)際損失由乙方承擔(dān)，收益歸托管資產(chǎn)所有。
第十八條乙方應(yīng)積極采取各項(xiàng)措施履行資金交收義務(wù)，包括并不限于采用自有或其他資
金及時(shí)補(bǔ)足待交收金額。如因乙方原因造成乙方管理資產(chǎn)、甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲方
實(shí)際損失，由乙方承擔(dān)。乙方未及時(shí)補(bǔ)足資金的，甲方有權(quán)對(duì)違約資金賬戶實(shí)施見款即扣等
方式，以及按照本協(xié)議第二十四條相關(guān)條款對(duì)乙方實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理措施。乙方未按約定時(shí)點(diǎn)補(bǔ)
足透支金額，構(gòu)成乙方資金交收違約，甲方依法按以下方式處理，且乙方應(yīng)予以配合：
（一）未造成甲方對(duì)中國(guó)結(jié)算違約的：
乙方知曉并同意，甲方有權(quán)向中國(guó)結(jié)算申報(bào)將乙方管理資產(chǎn)對(duì)應(yīng)證券賬戶內(nèi)相當(dāng)于透支金額
價(jià)值（按照前一交易日的收盤價(jià)計(jì)算或雙方認(rèn)可的第三方估值機(jī)構(gòu)提供的估值價(jià)格孰低計(jì)
算）120%的凈買入證券或已提交至中國(guó)結(jié)算質(zhì)押品保管庫(kù)的回購(gòu)質(zhì)押券劃轉(zhuǎn)至甲方的證券
處置賬戶并可以依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置，申報(bào)劃轉(zhuǎn)的證券品種、數(shù)量可以由甲方確定。中國(guó)
結(jié)算根據(jù)甲方申報(bào)的證券品種、數(shù)量辦理劃轉(zhuǎn)。乙方亦可按上述規(guī)則向甲方指定交收擔(dān)保物，
甲方應(yīng)充分考慮乙方意見后進(jìn)行申報(bào)。甲方因故意或重大過失未基于乙方的真實(shí)交易、交收
情況向中國(guó)結(jié)算申報(bào)劃轉(zhuǎn)導(dǎo)致乙方管理資產(chǎn)合法權(quán)益受到損害的，乙方應(yīng)當(dāng)向甲方主張權(quán)
利，并由甲方承擔(dān)對(duì)在甲方托管的乙方管理資產(chǎn)造成的直接經(jīng)濟(jì)損失。
乙方（如涉及資產(chǎn)委托人或受托人的產(chǎn)品，視作已征得資產(chǎn)委托人、受托人同意）應(yīng)向甲方
出具同意中國(guó)結(jié)算協(xié)助甲方劃轉(zhuǎn)其證券賬戶內(nèi)相應(yīng)證券的書面文件。如乙方、資產(chǎn)委托人或
受托人不配合出具上述同意或確認(rèn)的書面文件的，甲方仍有權(quán)按本條的約定辦理。
乙方應(yīng)于T+2日前補(bǔ)足相應(yīng)資金，包括交收違約金額和利息、違約金（若有）及相關(guān)費(fèi)用。
甲方確認(rèn)后，應(yīng)及時(shí)向中國(guó)結(jié)算申請(qǐng)將交收擔(dān)保物劃回乙方證券賬戶。若乙方未能于T+2
日補(bǔ)足相應(yīng)資金，T+3日起乙方應(yīng)配合甲方對(duì)劃轉(zhuǎn)證券予以處置。如乙方不配合，甲方可依
法自行對(duì)劃轉(zhuǎn)證券進(jìn)行處置，但須及時(shí)通知乙方。處置所得在扣除處置費(fèi)用后，應(yīng)首先用于
完成交收及清償乙方的違約責(zé)任，有剩余的，將由甲方返還乙方。如上述資金仍不足以完成
交收時(shí)，乙方需使用自有資金或其他資金補(bǔ)足，甲方有權(quán)對(duì)乙方繼續(xù)追償。
（二）造成甲方對(duì)中國(guó)結(jié)算違約的：
乙方T+1日無法足額履行資金交收時(shí)，應(yīng)于T+1日下午14：00之前向甲方書面申報(bào)可足額
彌補(bǔ)T+1日日終資金交收違約金額的待處置證券，甲方應(yīng)及時(shí)向中國(guó)結(jié)算完成申報(bào)。
如乙方管理資產(chǎn)當(dāng)日不涉及可售交收鎖定證券的，應(yīng)按前述（一）條款指定交收擔(dān)保物。若
乙方未按時(shí)申報(bào)待處置證券和交收擔(dān)保物，甲方有權(quán)在乙方該違約資產(chǎn)證券范圍內(nèi)自行確定
和申報(bào)待處置證券及交收擔(dān)保物，并通知乙方。若因乙方無法提交足額的待處置證券和交收
擔(dān)保物、未按時(shí)申報(bào)或申報(bào)錯(cuò)誤而造成甲方對(duì)中國(guó)結(jié)算發(fā)生資金交收違約，進(jìn)而導(dǎo)致中國(guó)結(jié)
算采取交收違約處理措施而產(chǎn)生的甲方實(shí)際損失（包括但不限于：托管資產(chǎn)、甲方及其托管
的其他資產(chǎn)等甲方實(shí)際損失），由乙方承擔(dān)。
乙方于T+2日向甲方補(bǔ)足相應(yīng)資金，包括交收違約金額和利息、違約金（若有）及相關(guān)費(fèi)
用的，甲方在中國(guó)結(jié)算規(guī)定時(shí)間前向中國(guó)結(jié)算補(bǔ)足上述資金，中國(guó)結(jié)算將相應(yīng)證券賬戶中證
券的“待處置交收鎖定”標(biāo)識(shí)解除。
T+3日起，如甲方作為結(jié)算參與人仍未能向中國(guó)結(jié)算補(bǔ)足相應(yīng)資金的，中國(guó)結(jié)算可處置待處
置證券及其權(quán)益，乙方應(yīng)知曉并配合。處置所得在扣除處置費(fèi)用后應(yīng)首先用于完成交收及清
償乙方的違約責(zé)任。中國(guó)結(jié)算處置后，資金仍有不足的，乙方需使用自有資金或其他資金補(bǔ)
足。中國(guó)結(jié)算實(shí)施相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理措施引發(fā)的后果由乙方自行承擔(dān)，由此造成乙方管理資產(chǎn)、
甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲方實(shí)際損失，由乙方承擔(dān)。
第十九條乙方應(yīng)根據(jù)《債券質(zhì)押式回購(gòu)交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)控制指引》內(nèi)容建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)
控制機(jī)制，并結(jié)合自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，對(duì)融資回購(gòu)規(guī)模、融資回購(gòu)規(guī)模增長(zhǎng)率、回購(gòu)融資負(fù)
債率、低信用等級(jí)質(zhì)押券入庫(kù)占比、單一發(fā)行人質(zhì)押券入庫(kù)集中度、欠庫(kù)次數(shù)等風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)
行檢測(cè)并控制，并建立壓力測(cè)試機(jī)制。乙方及其管理資產(chǎn)不得直接或通過其他利益相關(guān)方，
為發(fā)行人使用自己發(fā)行的信用類債券開展融資回購(gòu)交易提供便利；同時(shí)應(yīng)密切關(guān)注中國(guó)結(jié)算
和證券交易所或其他全國(guó)性證券交易場(chǎng)所發(fā)布的相關(guān)信息，及時(shí)做好應(yīng)對(duì)安排，嚴(yán)格防范融
資回購(gòu)交易發(fā)生欠庫(kù)和資金交收違約風(fēng)險(xiǎn)。
第二十條乙方應(yīng)積極配合甲方完成《債券質(zhì)押式回購(gòu)交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)控制指引》項(xiàng)下要求
甲方對(duì)乙方進(jìn)行的定期綜合評(píng)估及采取的其他風(fēng)險(xiǎn)控制措施要求；積極配合甲方履行法律法
規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等有權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)甲方的履職要求，如因乙方未予以配合的，應(yīng)承
擔(dān)由此給甲方造成的實(shí)際損失（包括但不限于：托管資產(chǎn)、甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲方
實(shí)際損失）。甲乙雙方應(yīng)建立日常溝通機(jī)制，甲方向乙方發(fā)送違規(guī)提示或轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)結(jié)算違規(guī)
提示時(shí)，乙方應(yīng)第一時(shí)間配合甲方對(duì)違規(guī)情況進(jìn)行處理，并向甲方反饋違規(guī)處理報(bào)告。
第二十一條為防范乙方管理資產(chǎn)參與交易所質(zhì)押式回購(gòu)類業(yè)務(wù)帶來的資金交收風(fēng)險(xiǎn)，甲乙
雙方應(yīng)遵守以下約定：
（一）乙方應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)質(zhì)押券管理，對(duì)于可能發(fā)生欠庫(kù)的產(chǎn)品應(yīng)及時(shí)主動(dòng)進(jìn)行補(bǔ)券或提交現(xiàn)
金擔(dān)保品。甲方發(fā)現(xiàn)乙方有可能發(fā)生欠庫(kù)的，甲方應(yīng)通知乙方補(bǔ)券；若乙方無法進(jìn)行補(bǔ)券，
需要提交現(xiàn)金擔(dān)保品的，應(yīng)當(dāng)在T+1日12點(diǎn)前，按照甲方要求發(fā)送現(xiàn)金擔(dān)保品劃款指令。
乙方有義務(wù)配合補(bǔ)券、提交現(xiàn)金擔(dān)保品并根據(jù)通知要求反饋甲方相關(guān)信息。
（二）若乙方未按要求完成補(bǔ)券，造成欠庫(kù)的，乙方應(yīng)及時(shí)彌補(bǔ)回購(gòu)欠庫(kù)扣款金額，并補(bǔ)充
提交質(zhì)押券或壓縮融資規(guī)模，若出現(xiàn)連續(xù)欠庫(kù)，乙方應(yīng)根據(jù)《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司上海/深圳分公司結(jié)算賬戶管理及資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南》相關(guān)規(guī)定，交付回購(gòu)欠庫(kù)扣款金額
和欠庫(kù)違約金，履行資金交收義務(wù)。
第二十二條對(duì)于債券質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)，特別提示乙方關(guān)注并及時(shí)向回購(gòu)融資主體揭示以下
風(fēng)險(xiǎn)：
（一）由于國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化以及周邊國(guó)家、地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和周邊證券市場(chǎng)的變
化，以及由于國(guó)家法律、法規(guī)及相關(guān)政策、規(guī)則發(fā)生變化，可能引起證券市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，可
能給開展該業(yè)務(wù)的產(chǎn)品造成經(jīng)濟(jì)損失。
（二）由于無法控制和不可預(yù)測(cè)的系統(tǒng)故障、設(shè)備故障、通訊故障、電力故障等可能導(dǎo)致證
券交易、結(jié)算系統(tǒng)非正常運(yùn)行甚至癱瘓，可能導(dǎo)致產(chǎn)品的交易委托、結(jié)算無法達(dá)成或無法全
部達(dá)成，并可能給產(chǎn)品造成經(jīng)濟(jì)損失。
（三）根據(jù)中國(guó)結(jié)算的業(yè)務(wù)規(guī)則以及關(guān)于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)規(guī)定，在債券回購(gòu)的結(jié)算過程
中，中國(guó)結(jié)算有可能依照有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則或約定處置質(zhì)押券，并有可能間接給產(chǎn)品造成經(jīng)濟(jì)損
失。
（四）本業(yè)務(wù)可能存在相關(guān)市場(chǎng)參與主體內(nèi)部控制不嚴(yán)導(dǎo)致的違法違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或違約風(fēng)險(xiǎn)、技
術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)和操作不當(dāng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)等，均可能給產(chǎn)品造成經(jīng)濟(jì)損失。
（五）乙方應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)承受能力制定回購(gòu)交易策略，合理安排證券交收資金。
本協(xié)議并不能揭示從事債券質(zhì)押式回購(gòu)的全部風(fēng)險(xiǎn)及證券市場(chǎng)的全部情形，乙方應(yīng)認(rèn)真考慮
產(chǎn)品開展債券質(zhì)押式回購(gòu)交易的適當(dāng)性。
第二十三條乙方應(yīng)積極采取各項(xiàng)措施履行回購(gòu)交易資金交收義務(wù)，包括并不限于：采用自
有或其他資金及時(shí)補(bǔ)足待交收金額。若因乙方原因發(fā)生資金交收違約，甲方有權(quán)對(duì)違約資金
賬戶實(shí)施見款即扣等方式，以及按照本協(xié)議第二十四條相關(guān)條款對(duì)乙方實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理措施。
乙方知曉并確認(rèn)，乙方管理資產(chǎn)中提交入庫(kù)的債券將作為甲方相關(guān)結(jié)算備付金賬戶償還融資
回購(gòu)到期購(gòu)回款的質(zhì)押券，若乙方債券回購(gòu)交收違約，甲方有權(quán)依照中國(guó)結(jié)算相關(guān)規(guī)則進(jìn)行
處理。具體處理方式如下：
（一）如發(fā)生資金交收違約風(fēng)險(xiǎn)，乙方認(rèn)可并同意以下事項(xiàng)：
乙方或其管理的資產(chǎn)應(yīng)在融資回購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)付資金交收違約后的第一個(gè)交易日12︰00前，支
付融資回購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)付資金及違約金。乙方未支付融資回購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)付資金及違約金的，乙方應(yīng)
向甲方具體指定違約資產(chǎn)證券賬戶中足額可供處置的質(zhì)押券明細(xì)（質(zhì)押券種類、數(shù)量和處置
順序）；甲方有權(quán)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、交易所、中國(guó)結(jié)算等機(jī)構(gòu)制定的有關(guān)規(guī)定，要求乙方處
置該違約資產(chǎn)。若乙方未及時(shí)處置該違約資產(chǎn)，甲方有權(quán)向中國(guó)結(jié)算申請(qǐng)將乙方違約資產(chǎn)證
券賬戶中的資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)至甲方專用證券清償賬戶。乙方不得以甲方處置該資產(chǎn)時(shí)未能做出最佳
選擇為理由向甲方主張權(quán)益。乙方或其管理的違約資產(chǎn)亦不得以甲方處置該資產(chǎn)時(shí)未經(jīng)乙方
同意為理由拒絕承擔(dān)交易結(jié)果或向甲方主張權(quán)益。
（二）乙方管理的違約資產(chǎn)中，可供處分的質(zhì)押券處分所得不足以彌補(bǔ)其相關(guān)未支付融資回
購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)付資金、利息、違約金及處分質(zhì)押券產(chǎn)生的全部費(fèi)用等款項(xiàng)時(shí)，甲方有權(quán)對(duì)該資產(chǎn)
證券賬戶內(nèi)的其他證券采取凍結(jié)或劃轉(zhuǎn)等措施繼續(xù)追索。在凍結(jié)或劃轉(zhuǎn)證券后的兩個(gè)交易日
內(nèi)，如果乙方或其管理的違約資產(chǎn)補(bǔ)足上述不足款項(xiàng)，甲方將返還凍結(jié)或扣取的證券，否則，
從第三個(gè)交易日起，甲方有權(quán)變賣凍結(jié)或扣取的證券，以抵補(bǔ)前款所述款項(xiàng)。由此造成的實(shí)
際損失（包括但不限于：托管資產(chǎn)、甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲方的實(shí)際損失）由乙方承
擔(dān)。處置所得不足以彌補(bǔ)甲方實(shí)際損失的部分，甲方有權(quán)繼續(xù)向乙方追索。
第二十四條甲方根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)控制管理要求，有權(quán)基于乙方以下風(fēng)險(xiǎn)特征對(duì)乙方采取差
異化的風(fēng)險(xiǎn)管理措施：
（一）連續(xù)5個(gè)交易日出現(xiàn)融資負(fù)債率超80%（利率類債券入庫(kù)占比超過80%的，該比例可
放寬至90%）；
（二）連續(xù)5個(gè)交易日出現(xiàn)AA+級(jí)、AA級(jí)信用債入庫(kù)集中度占比超過10%；
（三）連續(xù)5個(gè)交易日出現(xiàn)單一發(fā)行人信用類債券入庫(kù)擔(dān)保集中度超標(biāo)，即上月日均回購(gòu)未
到期規(guī)模小于2億元的，單一發(fā)行人信用類債券入庫(kù)擔(dān)保集中度高于50%；對(duì)于上月日均回
購(gòu)未到期規(guī)模大于2億元（含2億元）的，單一發(fā)行人信用類債券入庫(kù)擔(dān)保集中度高于30%；
（四）一個(gè)自然月內(nèi)出現(xiàn)1次及以上資金交收違約；
（五）一個(gè)自然月內(nèi)累計(jì)出現(xiàn)2日（含2日）以上發(fā)生回購(gòu)欠庫(kù)的情形；
（六）甲方認(rèn)定的其他高風(fēng)險(xiǎn)情形。
甲方采取的風(fēng)控措施包括并不限于：
（一）要求其降低回購(gòu)規(guī)模或?qū)⒔灰姿鶄|(zhì)押式回購(gòu)調(diào)整為協(xié)議式正回購(gòu)；
（二）要求其降低某只或某些債券的入庫(kù)占比或置換交易所質(zhì)押券；
（三）對(duì)托管資產(chǎn)征收額外現(xiàn)金保證金；
（四）提請(qǐng)中國(guó)結(jié)算、證券交易所或其他全國(guó)性證券交易場(chǎng)所對(duì)托管資產(chǎn)采取相關(guān)自律監(jiān)管
措施，或者限制其融資回購(gòu)交易；
（五）按照中國(guó)結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收違約資金的利息和違約金；
（六）調(diào)高乙方管理的托管資產(chǎn)的最低備付金；
（七）向中國(guó)證監(jiān)會(huì)各派出機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告；
（八）暫停為其提供相關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)證券交易服務(wù)或?qū)⒔Y(jié)算模式變更為券商結(jié)算模式；
（九）記錄誠(chéng)信檔案；
（十）甲方認(rèn)為必要的其他措施。
上述風(fēng)險(xiǎn)管理措施待引發(fā)該措施的特征修正后，根據(jù)監(jiān)管部門或相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)意見（如有），
經(jīng)雙方商定后終止。
第二十五條乙方應(yīng)遵守有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管部門、自律機(jī)構(gòu)的要求，以及本協(xié)議約定，在
發(fā)生融資回購(gòu)交易時(shí)，發(fā)生超出指標(biāo)規(guī)定的（發(fā)生日為T日），乙方須在發(fā)生之日起5個(gè)交
易日內(nèi)對(duì)其管理的資產(chǎn)回購(gòu)未到期余額、質(zhì)押券、托管債券及信用債及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，直至符
合上述限制。
第二十六條根據(jù)《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司港股通存管結(jié)算業(yè)務(wù)指南》
和《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司港股通存管結(jié)算業(yè)務(wù)指南》的要求，開展港
股通公司行為處理業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱“港股通公司行動(dòng)”），甲方和乙方應(yīng)遵守以下約定：
（一）乙方如果無法接收中國(guó)結(jié)算發(fā)送的港股通公司行動(dòng)信息文件，應(yīng)及時(shí)向甲方申請(qǐng)轉(zhuǎn)發(fā)
獲取，提供兩個(gè)以上聯(lián)系人及郵箱或乙方的深證通小站號(hào)；甲方向乙方預(yù)留聯(lián)系人或雙方認(rèn)
可的其他方式轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)結(jié)算港股通公司行動(dòng)信息文件，不對(duì)港股通公司行動(dòng)信息文件進(jìn)行解
析、修改等處理，涉及文件業(yè)務(wù)種類、內(nèi)容、格式以中國(guó)結(jié)算發(fā)送為準(zhǔn)。
（二）乙方應(yīng)及時(shí)關(guān)注港股通公司行動(dòng)信息文件，如有投票、供股等按照中國(guó)結(jié)算規(guī)定需甲
方協(xié)助申報(bào)的業(yè)務(wù)需求，應(yīng)按照中國(guó)結(jié)算規(guī)定的申報(bào)文件格式、內(nèi)容填寫要求，不晚于申報(bào)
截止日14：00前發(fā)送甲方并進(jìn)行電話確認(rèn)，甲方不承擔(dān)對(duì)申報(bào)文件內(nèi)容審核及修改責(zé)任，
甲方完成申報(bào)后將中國(guó)結(jié)算反饋的受理狀態(tài)郵件或者雙方約定的方式通知乙方，乙方根據(jù)中
國(guó)結(jié)算反饋的受理狀態(tài)查看申報(bào)是否被中國(guó)結(jié)算受理。
（三）若乙方修改申報(bào)內(nèi)容，應(yīng)在申報(bào)截止日14：00前重新填寫申報(bào)文件并發(fā)送甲方進(jìn)行
申報(bào)。
第二十七條根據(jù)《內(nèi)地與香港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制登記、存管、結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》
和《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海/深圳分公司港股通存管結(jié)算業(yè)務(wù)指南》要求，乙
方管理資產(chǎn)投資參與港股通交易的，乙方應(yīng)保證在T+1日9：30之前有足夠的頭寸用于港
股通T+1日公司行動(dòng)、證券組合費(fèi)和風(fēng)控資金的交收，在T+1日14：00之前有足夠的頭寸
用于港股通T+2日交易資金的交收。
乙方應(yīng)知曉港股通交易日歷優(yōu)化實(shí)施后的交收規(guī)則，理解相關(guān)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于兩地市場(chǎng)非對(duì)
稱假期前（內(nèi)地節(jié)假日但香港非節(jié)假日）的共同交易日，乙方應(yīng)在T日16:30之前向甲方發(fā)
送資金劃轉(zhuǎn)指令，并同時(shí)保證有足夠的頭寸用于港股通T日交易資金的交收，履行資金提前
到賬義務(wù)。
如由于乙方原因?qū)е碌母酃赏ń皇帐?，由此造成的甲方?shí)際損失（包括但不限于：托管資
產(chǎn)、甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲方的實(shí)際損失），由乙方承擔(dān)。
第二十八條因乙方原因?qū)е录追皆谛略龈酃赏ń灰兹瘴茨馨粗袊?guó)結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成
資金提前到賬，且于下一港股通交易日日終前仍未補(bǔ)足的，甲方將向中國(guó)結(jié)算申報(bào)乙方相關(guān)
證券賬戶，中國(guó)結(jié)算將通知上交所和深交所暫停接受所申報(bào)證券賬戶的港股通買入申報(bào)。
第二十九條如果因不可抗力不能履行本協(xié)議時(shí)，可根據(jù)不可抗力的影響部分或全部免除責(zé)
任。不可抗力是指甲方或乙方不能預(yù)見、不可避免、不能克服的客觀情況。任何一方因不可
抗力不能履行本協(xié)議時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知對(duì)方并在合理期限內(nèi)提供受到不可抗力影響的證明，并
采取適當(dāng)措施防止損失的擴(kuò)大。發(fā)生臨時(shí)停市時(shí)，乙方應(yīng)密切關(guān)注證券交易所或其他全國(guó)性
證券交易場(chǎng)所、中國(guó)結(jié)算發(fā)布的臨時(shí)停市、恢復(fù)交易、登記結(jié)算應(yīng)對(duì)安排等公告，做好相關(guān)
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等工作。
第三十條本協(xié)議未盡事宜及因履行本協(xié)議而產(chǎn)生的爭(zhēng)議或糾紛，適用本產(chǎn)品資產(chǎn)管理合
同約定的爭(zhēng)議解決條款。
第三十一條本協(xié)議為本產(chǎn)品資產(chǎn)管理合同的附件，自本產(chǎn)品資產(chǎn)管理合同生效之日起生
效，有效期和本產(chǎn)品資產(chǎn)管理合同一致。
第三十二條本協(xié)議有效期間，若因法律法規(guī)、中國(guó)結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變化導(dǎo)致本協(xié)議的內(nèi)
容與屆時(shí)有效的法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定不一致的，應(yīng)當(dāng)以屆時(shí)有效的法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)
則的規(guī)定為準(zhǔn)，甲乙雙方應(yīng)根據(jù)最新的法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則對(duì)本協(xié)議進(jìn)行相應(yīng)的修改和補(bǔ)充。
第三十三條雙方一致認(rèn)可本協(xié)議已經(jīng)雙方充分協(xié)商，并非格式合同。本協(xié)議未盡事宜，可
由甲乙雙方協(xié)商解決并另行簽署補(bǔ)充協(xié)議。本協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議為本協(xié)議不可分割的組成部
分，與本協(xié)議具有同等法律效力。
景順長(zhǎng)城衡瑞精選混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf