富達任遠穩(wěn)惠三個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)議
成立時間：2021年5月27日
批準設立機關：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準設立文號：證監(jiān)許可[2021]2605號
組織形式：有限責任公司（外國法人獨資）
注冊資本：20,000萬美元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會許可的證券期貨業(yè)務
（二）基金托管人
名稱：中國郵政儲蓄銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)金融大街3號
辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街3號A座
郵政編碼：100808
法定代表人：鄭國雨
成立日期：2007年3月6日
批準設立機關及批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2006]484號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)許可[2009]673號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：991.61億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；
辦理票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；發(fā)行金融債劵；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買
賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務；
提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保險箱服務；經(jīng)中
國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開
募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券
投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》
（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管
理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基金側(cè)袋
機制指引（試行）》、《公開募集證券投資基金運作指引第2號——基金中基金
指引》、《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》、《富達任遠穩(wěn)惠三個月持有期混
合型基金中基金（FOF）基金合同》（以下簡稱“基金合同”）及其他有關規(guī)定
訂立本托管協(xié)議。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資
運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權(quán)利義務及職
責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議的所有術語與基金合同的“釋義”部分的相應
術語具有相同含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
范圍、投資比例、投資限制等進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括經(jīng)中國證監(jiān)會核準或
注冊的公開募集的基金（包括但不限于QDII基金、公開募集基礎設施證券投資
基金（以下簡稱“公募REITs”）、香港互認基金、商品基金（含商品期貨基金
和黃金ETF））、國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)
會允許基金投資的股票、存托憑證）、港股通股票、港股通ETF、債券（國債、
央行票據(jù)、金融債、地方政府債券、公司債、企業(yè)債、政府支持機構(gòu)債、中期票
據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券）、資產(chǎn)支
持證券、債券回購、銀行存款（包括定期存款、協(xié)議存款、通知存款等）、同業(yè)
存單、貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具
（但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊的公開募集的基金的比例不低于基
金資產(chǎn)的80%；投資于權(quán)益類資產(chǎn)（包括股票、股票型基金、混合型基金）合計
占基金資產(chǎn)的比例為5-30%。計入上述權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金需符合下列兩個
條件之一：
1．基金合同中明確約定股票投資占基金資產(chǎn)的比例為60%以上；
2．根據(jù)定期報告最近四個季度披露的股票投資占基金資產(chǎn)的比例均在60%
以上的混合型基金。
本基金投資于QDII基金及香港互認基金合計占基金資產(chǎn)的比例不超過20%；
本基金投資于貨幣市場基金占基金資產(chǎn)的比例不超過15%；本基金投資于商品基
金（含商品期貨基金和黃金ETF）的比例不超過基金資產(chǎn)的10%。
本基金投資于港股通股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%。
本基金保留的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券比例合計不低于基金資
產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應收申購款等。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
本基金的投資組合遵循以下限制：
（1）本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊的公開募集的基金的比例不低
于基金資產(chǎn)的80%；其中，投資于權(quán)益類資產(chǎn)（包括股票、股票型基金、混合型
基金）合計占基金資產(chǎn)的比例為5-30%；投資于港股通股票的比例不超過股票資
產(chǎn)的50%；
（2）本基金投資于QDII基金及香港互認基金合計占基金資產(chǎn)的比例不超過
20%；
（3）本基金投資于貨幣市場基金占基金資產(chǎn)的比例不超過15%；
（4）本基金投資于商品基金（含商品期貨基金和黃金ETF）的比例不得超
過基金資產(chǎn)的10%；
（5）本基金持有的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券比例合計不低于基
金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（6）本基金持有單只基金的市值，不得高于本基金資產(chǎn)凈值的20%，且不
得持有其他基金中基金；
（7）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有一只基金不
得超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露的
規(guī)模為準；
（8）本基金投資其他基金，被投資基金的運作期限應當不少于1年、最近
定期報告披露的基金凈資產(chǎn)應當不低于1億元；
（9）本基金投資于流通受限基金的市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；流
通受限基金是指封閉運作基金、定期開放基金等由基金合同規(guī)定明確在一定期限
鎖定期內(nèi)不可贖回的基金，但不包括ETF、LOF等可上市交易的基金；
（10）本基金不得持有具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和
中國證監(jiān)會認定的其他基金份額，中國證監(jiān)會另行規(guī)定的除外；
（11）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所投資的基金份額，同
一家公司在境內(nèi)和香港同時上市的A+H股合計計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈
值的10％；
（12）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金
所投資的基金份額，同一家公司在境內(nèi)和香港同時上市的A+H股合計計算），不
超過該證券的10％，完全按照有關指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種可
以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（13）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10％；
（14）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20％；
（15）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（16）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
（17）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（18）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（19）本基金的基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（20）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)
的投資；
（21）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放
期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的
可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
（22）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（23）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有要求的除外；
（24）基金管理人運用本基金財產(chǎn)投資于股票、債券等金融工具的，投資品
種和比例應當符合本基金的投資目標與投資策略；
（25）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（5）、（6）、（7）、（17）、（20）、（22）項以外，因證券
市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，
但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外；因證券市場波動、基金規(guī)模變動、本基金所
投資的基金發(fā)生流動性限制、暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人
之外的因素致使基金投資不符合前款第（6）項、第（7）項規(guī)定的投資比例的，
基金管理人應當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定的特
殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的
規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投
資禁止行為進行監(jiān)督。除本協(xié)議另有約定外，基金托管人通過事后監(jiān)督方式對基
金管理人基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活
動：
1．承銷證券；
2．違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3．從事承擔無限責任的投資；
4．向其基金管理人、基金托管人出資；
5．持有具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認
定的其他基金份額，中國證監(jiān)會認可或批準的特殊基金中基金除外；
6．投資基金中基金；
7．從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
8．法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定
為準。
根據(jù)法律法規(guī)有關從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事先相
互提供與本機構(gòu)有控股關系的股東、實際控制人或與本機構(gòu)有其他重大利害關系
的公司名單及其更新，加蓋公章并書面或以雙方認可的方式提交，并確保所提供
名單的真實性、完整性、全面性。名單變更后基金管理人應及時發(fā)送基金托管人，
基金托管人于2個工作日內(nèi)進行回函或以雙方認可的方式確認已知名單的變更。
名單變更時間以基金托管人發(fā)出回函或以雙方認可的方式確認的時間為準。如果
基金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行交易，并造成
基金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人不承擔任何損失和責任。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關聯(lián)方進行法律法規(guī)禁止基金從事的交易
時，基金托管人應及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止該交易的發(fā)生，
若基金托管人采取必要措施后仍無法阻止該交易發(fā)生時，基金托管人有權(quán)向中國
證監(jiān)會報告，由此造成的損失和責任由基金管理人承擔。對于交易所場內(nèi)已成交
的違規(guī)交易，基金托管人應按相關法律法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結(jié)算，并通
知基金管理人，同時向中國證監(jiān)會報告，基金托管人不承擔由此造成的損失和責
任。
（三）基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循
基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并
按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分
之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行
審查。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場交易進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各
交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人應嚴格按照交易對手名單的范圍在
銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀
行間債券市場交易對手名單進行交易，如基金管理人未按要求提供銀行間債券市
場交易對手名單，導致基金托管人無法有效履行監(jiān)督職責，由此造成的損失和責
任均由基金管理人承擔。
基金管理人對銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進行更新，應及時通
知基金托管人，新名單自基金托管人確認后生效，新名單生效前已與本次剔除的
交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)
市場情況需要調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式的，應向基金托管人
說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基金托管人確認，雙方共
同協(xié)商解決。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間市場交易對
手進行交易，應及時提醒基金管理人，經(jīng)提醒后基金管理人仍未改正的，基金托
管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
基金管理人負責對交易對手的資信控制和交易方式進行控制，按銀行間債券
市場的交易規(guī)則進行交易，并負責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基
金托管人不承擔由此造成的任何法律責任及損失?；鹜泄苋烁鶕?jù)銀行間債券市
場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督，如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先
約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，經(jīng)
提醒后基金管理人仍未改正的，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
確定符合條件的所有存款銀行的名單，并在基金投資存款之前及時提供給基金托
管人，基金托管人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行
監(jiān)督，如基金管理人未按要求提供存款銀行名單，導致基金托管人無法有效履行
監(jiān)督職責，由此造成的損失和責任均由基金管理人承擔。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
1．基金管理人與基金托管人應根據(jù)相關規(guī)定，就本基金投資銀行存款另行
簽訂書面協(xié)議，明確基金管理人和基金托管人在辦理基金投資銀行存款業(yè)務
中的權(quán)利義務，以確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
2．基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查相關協(xié)
議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
3．基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等
的各項規(guī)定。
（六）基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
1.基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受
限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
2.流通受限證券，包括非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)
行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而
臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
3.基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金
管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度。
基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性
風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投
資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)
至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。
4.基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)
要求的有關書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)
行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占
基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付時
間等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整，并應至少于擬執(zhí)行投資指令前
兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行
審核。
5.基金托管人應按照《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關問
題的通知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理人
提供的有關書面信息。基金托管人認為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權(quán)
要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書
面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風
險評估報告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關指令。因拒
絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權(quán)報告中
國證監(jiān)會。
（七）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、
基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進
行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在
宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作中
違反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理
人限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾?
人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，
就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定
期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查,
督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在上述規(guī)定
期限內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或
者違反基金合同約定的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人及時
改正。如基金管理人拒絕改正的，基金托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法
規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并及
時向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人依照相關法律法規(guī)、基金合同及托管協(xié)議約定履行了監(jiān)督職責，
基金管理人仍違反法律法規(guī)規(guī)定、基金合同或托管協(xié)議約定的投資禁止行為而造
成基金財產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人不承擔任何責任。
（九）對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，
基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違法、違規(guī)行為，應及時報告中國
證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鸸?
理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺
詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，
基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十一）基金管理人應當遵守中華人民共和國反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)，
不參與涉嫌洗錢、恐怖融資、擴散融資等違法犯罪活動；主動配合基金托管人開
展客戶及受益人身份識別與盡職調(diào)查，在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)提供真實、準確、
完整客戶及受益人資料。對具備合理理由懷疑涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金
托管人有權(quán)按照反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管要求和內(nèi)部規(guī)定采取必要管控措施。
基金份額持有人應向管理人提供法律法規(guī)規(guī)定的信息資料及身份證明文件，
配合管理人完成基金份額持有人適當性管理、非居民金融賬戶涉稅信息的盡職調(diào)
查、反洗錢等監(jiān)管規(guī)定的工作。
（十二）當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度
保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢
會計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需
召開基金份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于
主袋賬戶。
側(cè)袋機制的具體規(guī)則依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及
投資所需的其他賬戶，及時、準確復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基
金份額凈值，根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收且如遇到問題應及時反饋、相關
信息披露和監(jiān)督基金投資運作是否對非公開信息保密等行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進行核查?；鹜?
管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金
管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并以書
面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查,督促基金托管人
改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關
資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管
理人并改正等?；鸸芾砣擞袡?quán)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會?；鹜泄苋藨突鸸芾砣撕侠淼囊闪x進行解釋。基金托管人無正當理
由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙
對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人
應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1．基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人和基金服務機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
2．基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自
行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。如果基金財產(chǎn)在基金托管人保管期間損壞、
滅失的，應由該基金托管人承擔賠償責任。
3．基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及投資所需的
其他賬戶。
4．基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5．基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和
本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)。
6．對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)和基金認購、申購過程中產(chǎn)生的應收
資產(chǎn)，如基金托管人無法從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日
期信息的，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，
到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知并配合基金管理人
采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應負責向有關當事
人追償基金的損失，基金托管人對此不承擔任何責任，但應給予必要的配合。
7．除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1．基金募集期間募集的資金應存于基金管理人開設的基金募集專戶，在基
金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。有效認購款項在基金募集期內(nèi)產(chǎn)生的利息
將折合成相應類別的基金份額，歸基金份額持有人所有。基金募集期產(chǎn)生的利息
以注冊登記機構(gòu)的記錄為準。
2．基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時，募集的基金份額總額、基金募集
金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金
管理人應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀行
賬戶，基金托管人在收到資金當日出具相關證明文件，基金管理人在規(guī)定時間內(nèi)，
聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報
告，驗資報告中需對基金募集的資金進行確認。出具的驗資報告由參加驗資的2
名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3．若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1．基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。
2．基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設本基金的銀行賬戶，并
根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托
管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金
額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。
3．基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4．基金銀行賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關規(guī)定。
（四）第三方存管賬戶的開立和管理
基金管理人指定基金托管人為本基金的第三方存管銀行，本基金第三方存管
賬戶即托管賬戶，基金管理人按照基金托管人要求提供開戶所需資料。
（五）基金證券賬戶的開立和管理
1．基金管理人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司為基金開立本基金的證券
賬戶，賬戶名稱以實際開立為準。
2．基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3．基金證券賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
（六）基金證券資金賬戶（證券資金臺賬賬戶）的開立和管理
基金管理人負責開立本基金的證券資金賬戶，并配合基金托管人辦理客戶交
易結(jié)算簽約手續(xù)。證券資金賬戶開立后，基金管理人將證券資金賬戶的開戶資料
（復印件）加蓋業(yè)務專用章后交基金托管人留存?；鸸芾砣藢ψC券資金賬戶不
設置每筆匯劃資金上限和當日累計匯劃資金上限。證券資金賬戶與托管賬戶之間
的資金劃撥由基金管理人向基金托管人發(fā)送銀證轉(zhuǎn)賬指令（托管賬戶與證券資金
賬戶之間資金往來劃撥的指令），托管人按照管理人的有效銀證轉(zhuǎn)賬指令完成資
金劃撥。
本基金交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結(jié)算資金
全額存放在基金管理人為本基金開設證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算
由基金管理人所選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)負責?；鹜泄苋瞬回撠熮k理場內(nèi)的證券交
易資金清算，也不負責保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。
（七）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，在中央國債登記結(jié)算有限
責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基
金進行銀行間市場債券的結(jié)算。
（八）定期存款賬戶的開設和管理
本產(chǎn)品投資定期存款在存款機構(gòu)開立的銀行賬戶，其預留印鑒經(jīng)各方商議后
預留。本著便于本產(chǎn)品的安全保管和日常監(jiān)督核查的原則，存款行應盡量選擇托
管人經(jīng)辦行所在地的分支機構(gòu)。對于任何的定期存款投資，管理人都必須和存款
機構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權(quán)利和義務，該協(xié)議作為劃款指令附件。該
協(xié)議中必須明確如下條款：存款證實書不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得
用于轉(zhuǎn)讓和背書；本息到期歸還或提前支取的所有款項必須劃至托管賬戶（明確
戶名、開戶行、賬號等），不得劃入其他任何賬戶。如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前
述條款，托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行定期存款投資的劃款指令。
（九）其他賬戶的開立和管理
1．因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)
定，在基金管理人和基金托管人商議后由基金托管人負責開立。新賬戶按有關規(guī)
則使用并管理。如本產(chǎn)品擬在托管賬戶以外開展活期存款投資業(yè)務，管理人須事
前征得托管人同意，并在管理人與托管人、活期存款存款行簽署活期存款投資三
方操作備忘錄（或管理人與托管人簽署活期存款投資操作備忘錄）后方可進行相
關投資。管理人在托管賬戶以外開展活期存款投資前，未征得托管人同意或未簽
署操作備忘錄的，托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行管理人的活期存款投資指令。
2．法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（十）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款證實書等有價憑證由基金托管
人負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有，其中實物證券由基金托管人存放
于托管銀行的保管庫；也可存入登記結(jié)算機構(gòu)的代保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)
讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下
的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管
人承擔。基金托管人對基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券及其他基金財產(chǎn)
不承擔保管責任。
（十一）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應
保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一
份正本的原件。基金管理人應在重大合同簽署后及時將重大合同傳真給基金托管
人，并在10個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限不得低
于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向
基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范
圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付
指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的投資指令、辦理基金名下的資金往來等有關
事項。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質(zhì)指令。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺發(fā)
送的電子指令、通過托管網(wǎng)銀發(fā)送的電子指令）、自動產(chǎn)生的電子指令（托管業(yè)
務系統(tǒng)通過預先設定的業(yè)務規(guī)則自動產(chǎn)生的電子指令）。電子指令一經(jīng)發(fā)出即被
視為合法有效指令，紙質(zhì)指令作為應急方式備用?；鸸芾砣送ㄟ^深證通金融數(shù)
據(jù)交換平臺和托管網(wǎng)銀發(fā)送的電子指令，基金托管人根據(jù)User ID唯一識別基金
管理人身份，基金管理人應妥善保管User ID，對于正確執(zhí)行基金管理人User ID
發(fā)送的電子指令造成的任何損失，基金托管人不承擔責任。
（一）基金管理人對紙質(zhì)指令發(fā)送人員的書面授權(quán)
1．基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2．基金管理人應向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、
預留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應注明被授權(quán)人相應的權(quán)限。
3．基金托管人在收到授權(quán)文件原件并向基金管理人電話確認后，授權(quán)文件
即生效。如果授權(quán)文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人
收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認的時點，如早于，則以基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)
電話確認的時點為授權(quán)文件的生效時間。
4．基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向被授
權(quán)人及相關操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關另有要
求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1．指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款
指令以及其他資金劃撥指令等。
2．基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶信息（含收款行大額支付行號）等，紙質(zhì)指令還需加蓋預留印鑒
并由被授權(quán)人簽字。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1．指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用電子指令或傳真方式或其他基金管理人和基金
托管人雙方共同確認的方式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易
權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應嚴格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人依約
定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或
更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此
后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承
擔責任，授權(quán)已更改但未通知基金托管人或未經(jīng)基金托管人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。
對于銀行間同業(yè)市場債券交易，如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取
消或終止，基金管理人應書面通知基金托管人。
基金管理人應于劃款前一日向基金托管人發(fā)送投資劃款指令并電話確認，如
需劃款當日下達投資劃款指令，在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所
必需的時間,指令一般應在指定到賬時點前2個工作小時發(fā)送（指令發(fā)送截止時
間為當日15:00，其中銀證轉(zhuǎn)賬指令發(fā)送截止時間為當日14:00），并進行電話
確認。對于基金管理人在指令發(fā)送截止時點之后發(fā)送的指令，基金托管人應盡力
執(zhí)行，但不保證當日執(zhí)行完畢并不承擔責任。由于基金管理人的原因造成指令傳
輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失不由
基金托管人承擔。
2．指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人
應指定專人立即審慎驗證有關內(nèi)容，紙質(zhì)指令還需驗證印鑒和簽名，如有疑問必
須及時通知基金管理人?；鹜泄苋藢澘钪噶顑H進行表面一致性審核，即指令
的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否與預留的授權(quán)文件內(nèi)容相符。
3．指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時辦理。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時基金資金賬戶有足夠的資金余
額，在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基
金合同和本協(xié)議的指令不得拖延或延遲執(zhí)行。如基金資金頭寸不足，基金托管人
及時通知基金管理人，基金管理人應補足資金并通知基金托管人繼續(xù)執(zhí)行該指令，
如基金管理人補足資金后預留的指令執(zhí)行時間不足，或者基金管理人補足資金后
未通知基金托管人繼續(xù)執(zhí)行指令，基金托管人應盡力執(zhí)行，但不保證當日執(zhí)行完
畢并不承擔責任；如基金管理人未補足資金，基金托管人可不予執(zhí)行該指令，基
金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時提示基金管理人改正后再
予以執(zhí)行。如需撤銷紙質(zhì)指令，基金管理人應出具書面說明，并加蓋業(yè)務用章。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩或拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，
或者違反基金合同約定的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
除本協(xié)議約定事由外，基金托管人無正當理由未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理
人指令致使本基金的利益受到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，給基
金份額持有人造成損失的，基金托管人應依法承擔相應的責任。
（七）更換被授權(quán)人員的程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應當至少提前一
個工作日通知基金托管人，同時基金管理人向基金托管人傳真或以雙方認可的其
他形式發(fā)送新的被授權(quán)人的姓名、權(quán)限、預留印鑒和簽字樣本，并及時通過電話
確認，確?；鹜泄苋耸盏胶?，授權(quán)文件即生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日
內(nèi)將授權(quán)變更通知原件寄送至基金托管人，原件內(nèi)容應與傳真件或以雙方認可的
其他形式發(fā)送的內(nèi)容完全一致，若有不一致的，以傳真件或以雙方認可的其他形
式發(fā)送的內(nèi)容為準。
被授權(quán)人變更通知生效前，基金托管人仍應按原約定執(zhí)行指令，基金管理人
不得否認其效力。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應至少提前一個工作日及時通
知基金管理人。
（八）其他事項
1．基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人
是否與預留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告
基金管理人。
如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且已通知基金托
管人并經(jīng)基金托管人電話確認，則對于在變更通知的生效日期后該指令發(fā)送人員
無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
2．基金托管人在履行監(jiān)督責任后，對正確執(zhí)行基金管理人的合法指令對基
金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，并與基金托管人、
證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂證券經(jīng)紀服務協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中的
各類證券交易、證券交收及相關資金交收、交易數(shù)據(jù)傳輸與接收過程中的職責和
義務。
基金管理人應及時將本基金財產(chǎn)的傭金費率等基本信息以及變更情況及時
以書面形式通知基金托管人。
因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相
關交易規(guī)則為準。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1．清算與交收
本基金財產(chǎn)所有場內(nèi)證券交易的清算交收由基金管理人選擇的證券經(jīng)營機
構(gòu)作為結(jié)算參與人負責辦理，由該證券經(jīng)營機構(gòu)直接根據(jù)相關登記結(jié)算公司的結(jié)
算規(guī)則辦理?；鸸芾砣嗽谕顿Y前，應充分知曉與理解中登公司針對各類交易品
種制定的結(jié)算業(yè)務規(guī)則和規(guī)定。證券經(jīng)營機構(gòu)代理本基金財產(chǎn)與中登公司完成證
券交易及非交易涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)營機構(gòu)原因造成的正
常結(jié)算、交收業(yè)務無法完成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務
無法完成，責任由基金管理人承擔。
本基金財產(chǎn)場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易劃款指令具
體辦理?；饒鐾饨灰子糜诮皇盏馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管
理人發(fā)送的劃款指令。
2．交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實，賬實相符。
（2）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目
相符。基金管理人、基金托管人應按時核對交易所證券賬戶中的種類和數(shù)量，確
保每日交易結(jié)束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
對于資金賬目及證券賬目，若基金管理人與基金托管人核對不一致，雙方應
積極查找原因并糾正。
（三）基金申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1．基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人指定的登記機構(gòu)負責。
2．基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實
性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購資金及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理
人指令及時劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項。
3．基金管理人應保證其委托的登記機構(gòu)必須于每個工作日15:00前向基金
托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、完整。
4．登記機構(gòu)應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)（包括電子
數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表（如有）），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常
發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各
自按有關規(guī)定保存。
5．如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務，上述事宜由基
金管理人負責并保證上述事宜按時進行。
6．關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機構(gòu)管理。
7．對于基金申購過程中產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事
人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，基金
管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人應予以必要的配合。
8．贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人
應按時撥付；如果基金托管人未能按時撥付相關款項的，責任由基金托管人承擔。
因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理
人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9．資金指令
除申購款項到達基金銀行賬戶需雙方按約定方式對賬外，資金劃出、贖回和
分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等除與投資指令相同外，其
他部分另行規(guī)定。
（四）申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
1、T日，投資者進行基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，T日基金份額凈值基金管
理人和基金托管人于T+2日分別計算基金資產(chǎn)凈值，并進行核對。
2、T+3日，登記機構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉(zhuǎn)
換份額，更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認的申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基金
托管人、基金管理人傳送。基金管理人、基金托管人根據(jù)確認數(shù)據(jù)進行賬務處理。
3、基金銀行賬戶與清算專用賬戶間實行T+4日內(nèi)進行申購款交收，T+10日
內(nèi)進行贖回款交收。
4、基金銀行賬戶與清算專用賬戶間的資金清算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，即按照基金銀行賬戶當日應收額（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）與
基金銀行賬戶應付額（含贖回資金、贖回費、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費）的差額
來確定基金銀行賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在基金銀
行賬戶凈應收額時，基金管理人負責將基金銀行賬戶凈應收額在交收日15:00前
從清算專用賬戶劃到基金銀行賬戶；當存在基金銀行賬戶凈應付額時，基金管理
人需提前2小時發(fā)送劃款指令，基金托管人按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應
付額在交收日12:00前劃到清算專用賬戶。
5、基金管理人未能按上款約定將基金銀行賬戶應收額全額、及時匯至基金
的基金銀行賬戶，由此產(chǎn)生的責任應由該基金管理人承擔；基金托管人未能按上
款約定將基金銀行賬戶應付額全額、及時匯至清算專用賬戶，由此產(chǎn)生的責任應
由基金托管人承擔。
6、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實
性負責。基金托管人應及時查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時
劃付贖回款項。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1．基金管理人確定分紅方案應通知基金托管人，雙方核定后在規(guī)定媒介上
公告。
2．基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理
人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬
戶。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復核程序
1．基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的金額。
基金份額凈值是指估值日各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以該估值日該類
基金份額余額后的數(shù)值。
各類基金份額凈值的計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入，
由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度
應急調(diào)整機制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人或其委托的基金服務機構(gòu)于每個估值日后兩個工作日內(nèi)計算該
估值日的基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，經(jīng)基金托管人復核無誤后，按規(guī)定
公告。
2．復核程序
基金管理人或其委托的基金服務機構(gòu)應每個估值日后兩個工作日內(nèi)對該估
值日的基金資產(chǎn)進行估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估
值時除外?；鸸芾砣嘶蚱湮械幕鸱諜C構(gòu)對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金
份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人依據(jù)基
金合同和相關法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1．估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、基金份額、貨幣市場
工具和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2．估值方法
（1）基金的估值方法
1）非上市基金估值
①本基金投資的境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估值。
②本基金投資的境內(nèi)貨幣市場基金，如所投資基金披露份額凈值，則按所投
資基金估值日的份額凈值估值；如所投資基金披露萬份（百份）收益，則按所投
資基金前一估值日后至估值日期間（含節(jié)假日）的萬份（百份）收益計提估值日
基金收益。
2）上市基金估值
①本基金投資的ETF基金，按所投資ETF估值日的收盤價估值。
②本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額
凈值估值。
③本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估值
日的收盤價估值。
④本基金投資的境內(nèi)上市交易型貨幣市場基金，如所投資基金披露份額凈值，
則按所投資基金估值日的份額凈值估值；如所投資基金披露萬份（百份）收益，
則按所投資基金前一估值日后至估值日期間（含節(jié)假日）的萬份（百份）收益計
提估值日基金收益。
3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無交易
等特殊情況，本基金根據(jù)以下原則進行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一
致但未公布估值日基金份額凈值，按其最新公布的基金份額凈值為基礎估值；
②以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環(huán)
境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生
了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎或參考類似投資品種的現(xiàn)行市
價及重大變化因素調(diào)整最近交易市價，確定公允價值；
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，本
基金根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、持倉
份額等因素合理確定公允價值。
4）當基金管理人認為所投資基金按上述第1）至第3）條進行估值存在不公
允時，應與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術或估值標準確定其公允價值。
（2）上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的有價證券的估值
1）上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的有價證券（包括股票等），以其估值日掛牌的市價（收
盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化以及證
券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）
估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價
格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交
易市價，確定公允價格；
2）除本部分另有約定的品種外，已上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益
品種，選取估值日第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種當日的估值全價進行
估值；
3）除本部分另有約定的品種外，已上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品
種，選取估值日第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全價或
推薦估值全價進行估值；
4）對于交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)債等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債
券，實行全價交易的債券以估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券以
估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
5）對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至
實際收款日期間以第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全
價或推薦估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的
影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤?quán)的按照長待償期所對應的價
格進行估值；
6）已上市或掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公
允價值。
（3）處于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值；
3）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用在
當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允
價值；
4）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等（不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票），按
監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（4）對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其
它可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基準
服務機構(gòu)如在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)間作為公允價值的參考范圍以及
公允價值存在重大不確定性的相關提示的，基金管理人在與基金托管人協(xié)商一致
后，可采用價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
（5）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認利
息收入。
（6）回購的估值方法
本基金持有的回購以成本列示，按合同利率在回購期間內(nèi)逐日計提應收或應
付利息。
（7）同業(yè)存單的估值方法
本基金投資同業(yè)存單，采用估值日第三方估值基準服務機構(gòu)提供的估值價格
數(shù)據(jù)進行估值。
（8）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（9）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提供機構(gòu)所提
供的匯率為基準：當日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價或其
他能反映公允價值的匯率。
（10）對于按照中國法律法規(guī)和基金投資港股通股票及港股通ETF涉及的境
外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，本基金將按權(quán)責發(fā)生制原
則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估算的應
交稅金有差異的，基金將在相關稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應的估值調(diào)整。
（11）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（12）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（13）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫?。
（14）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。
本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，
如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按照基金管理
人對基金凈值信息的計算結(jié)果按規(guī)定對外予以公布。
3．特殊情形的處理
基金管理人或基金托管人按估值方法的第（12）項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
由于不可抗力原因，或由于證券交易所、登記結(jié)算公司、第三方估值機構(gòu)及
存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等
非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、
適當、合理的措施進行檢查，但仍未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯
誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積
極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
4、實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
（三）估值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估
值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
本托管協(xié)議的當事人應按照以下約定處理：
1．估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人、基金托管人、基金服務機構(gòu)或投
資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當
對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤
處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2．估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務，
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠?
事人享有要求交付不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不
當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
3．估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4．基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案；
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1．基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因
暫停營業(yè)時；
2．因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3.當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4．占基金相當比例的被投資基金發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的
情形；
5．法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣?、基金
托管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1．財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。月度
報表的編制，基金管理人應于每月終了后5工作日內(nèi)完成。基金管理人應當在每
個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報告登載在
規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上；在上半年結(jié)束之日起
兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報
告提示性公告登載在規(guī)定報刊上；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年
度報告，將年度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報
刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀?jīng)過符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計。基金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制
當期季度報告、中期報告或者年度報告。
2．報表復核
基金管理人在季度報告完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金
托管人應在收到后5個工作日內(nèi)完成復核。基金管理人在中期報告完成當日，將
有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后10個工作日內(nèi)完成復
核?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提供基金托管人復核，基金托
管人應在收到后15個工作日內(nèi)完成復核。基金管理人和基金托管人之間的上述
文件往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙
方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人向基
金管理人進行書面或者電子確認。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布
公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布
公告，基金托管人有權(quán)就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前向基金托
管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1．在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可對本基金進行基金分
紅；
2．若基金合同生效不滿3個月，本基金可不進行收益分配；
3．本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資，紅利再投資所形
成的基金份額的最短持有期到期日與原基金份額的最短持有期到期日保持一致；
若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
4．由于各類基金份額類別的費用收取不同，各類別基金份額對應的可供分
配利潤將有所不同；
5．基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
6．本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
7．法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違背法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定、且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，在履行適當程序后可調(diào)
整以上基金收益的分配原則。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息
披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金
登記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額。紅利再
投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披露，
擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《流動性風險管
理規(guī)定》、《信息披露辦法》、基金合同及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金
管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予
保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議規(guī)定
的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并
且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之
內(nèi)。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1．非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2．基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3．基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財務顧問、審計人員、技術顧問等做出的必要信息披露。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金
產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份
額申購、贖回價格、基金定期報告（包括年度報告、中期報告和季度報告）、臨
時報告、基金份額持有人大會決議、澄清公告、清算報告、港股通股票及港股通
ETF的投資情況、非公開發(fā)行股票的投資情況、投資基金份額的投資情況、投資
資產(chǎn)支持證券的信息披露、實施側(cè)袋機制期間的信息披露以及中國證監(jiān)會規(guī)定的
其他信息。本基金投資存托憑證的信息披露依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行?；?
年度報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可
披露。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
價格、基金定期報告、更新的招募說明書、更新的基金產(chǎn)品資料概要、基金清算
報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或者
電子確認。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1．職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，
對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人復核的事項，應經(jīng)基金托管人復核無
誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過中
國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托
管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
基金托管人應按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定出具基金托管情況報告。
基金托管人報告說明該中期/年度基金托管人和基金管理人履行基金合同的情況，
是基金中期報告和年度報告的組成部分。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t信息披露：
（1）基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原
因暫停營業(yè)時
（2）不可抗力；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人
協(xié)商確認后暫停估值的；
（4）占本基金相當比例的被投資基金發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈
值的情形；
（5）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
2．程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，
按基金合同規(guī)定公布。
3．信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金投資于本基金管理人所管理的公開募集證券投資基金的部分不收取
管理費。本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有本基金管理人管理的
公開募集證券投資基金的基金份額的資產(chǎn)凈值后的余額（若為負數(shù)，則取0）的
0.40%的年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他
公開募集證券投資基金部分（若為負數(shù)，則取0）
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，以協(xié)商一致的方式自動在次月初十個工作日
內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。
若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金投資于本基金托管人所托管的公開募集證券投資基金的部分不收取
托管費。本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有本基金托管人托管的
公開募集證券投資基金的基金份額的資產(chǎn)凈值后的余額（若為負數(shù)，則取0）的
0.20%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值中扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他
公開募集證券投資基金部分（若為負數(shù)，則取0）
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，以協(xié)商一致的方式自動在次月初十個工作日
內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。
若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
（三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率
為0.30%。銷售服務費計提的計算公式如下：
H＝E×0.30%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務費每日計提，其中：
（1）基金管理人直銷機構(gòu)
通過基金管理人認購、申購C類基金份額的不收取銷售服務費。對于通過基
金管理人認購、申購C類基金份額計提的銷售服務費，在投資者贖回基金份額或
基金合同終止時，隨同贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
（2）代銷機構(gòu)
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年（即365天，下同）的C類基金份額收
取的銷售服務費，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與基金管
理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，以協(xié)商一致的方式自動在次月初十個工作日內(nèi)、按照
指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。
對于持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額，不再繼續(xù)收取銷售服務費。對
于持續(xù)持有期限超過一年的基金份額繼續(xù)計提的銷售服務費，在投資者贖回基金
份額或基金合同終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
（四）在首期支付基金管理費、銷售服務費前，基金管理人應向托管人出具
正式函件指定基金管理費、銷售服務費的收款賬戶?；鸸芾砣巳缧枰兏速~
戶，應提前5個工作日向托管人出具書面的收款賬戶變更通知。
（五）基金合同生效以后的與基金相關的信息披露費用、基金份額持有人大
會費用、基金合同生效以后的與基金相關的會計師費、律師費、公證費、仲裁費
和訴訟費、基金的證券等交易結(jié)算費用、基金銀行匯劃費用、基金的賬戶開戶費
用、賬戶維護費用、基金投資其他基金產(chǎn)生的費用（包括但不限于申購費、贖回
費、銷售服務費），但法律法規(guī)及基金合同禁止從基金財產(chǎn)中列支的除外、因投
資港股通股票及港股通ETF而產(chǎn)生的各項合理費用以及按照國家有關規(guī)定可以
列入的其他費用由基金管理人和基金托管人根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議的規(guī)定，列
入或攤?cè)氘斊诨鹳M用。
（六）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1．基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2．基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3．《基金合同》生效前的相關費用；
4．其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
基金管理人運用本基金財產(chǎn)申購自身管理的基金的（ETF除外），應當通過
直銷渠道申購且不得收取申購費、贖回費（按照相關法規(guī)、基金招募說明書約定
應當收取，并計入基金財產(chǎn)的贖回費用除外）、銷售服務費等銷售費用。
（七）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定或相關公告。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其
他有關規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，
包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有人大會
權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持
有人名冊的內(nèi)容至少應包括持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交基金托管人
保管?；鹜泄苋擞袡?quán)依據(jù)正當理由要求基金管理人提供基金份額持有人名冊，
基金管理人應及時提供，不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月30日
和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內(nèi)提交；基金合同生
效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日等涉
及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限不低于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于
基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。若基金管理人或基金托管人
由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相
應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時以加密方式
或雙方同意的其他方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內(nèi)將合同
文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1．基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2．基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金
管理人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理
人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果
予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1．基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2．基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金
托管人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務資料，及時向臨時基金托管人或新任基金托管人辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務
的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。臨時基金托管
人或新任基金托管人應與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果
予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支。
3．基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基
金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)
定媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管人接
收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和
《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成
損害。原基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權(quán)按照基金合
同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（四）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)
容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人根據(jù)新頒布的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則
協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額
持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律
法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立,其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1．承銷證券；
2．違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3．從事承擔無限責任的投資；
4．向其基金管理人、基金托管人出資；
5．持有具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認
定的其他基金份額，中國證監(jiān)會認可或批準的特殊基金中基金除外；
6．投資基金中基金；
7．從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
8．法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定
為準。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關
規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1．基金合同終止；
2．基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3．基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理
權(quán)；
4．發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1．基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)
督下進行基金清算。
2．基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3．基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4．基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財
產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5．基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券、基金的流動性受
到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配，并返還對應的銷售服務費（如涉及）。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不得低于法律法規(guī)規(guī)定的
期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金
財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，
僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況之一的，當事人可以免責：
1．不可抗力；
2．基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3．基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而
造成的損失等。
（二）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人
利益的前提下，托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方當事人在職責
范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損
失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出
的合理費用由違約方承擔。
（三）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成基金財產(chǎn)或投
資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管
人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
各方當事人同意，因《托管協(xié)議》而產(chǎn)生的或與《托管協(xié)議》有關的一切爭
議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均應將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁
委員會，仲裁地點為上海市，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決
是終局的，對當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)
益。
《托管協(xié)議》受中國法律（不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣
地區(qū)法律）管轄。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集時提交的托管協(xié)議草案，應
經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字(章)，協(xié)議當事
人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的
文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之
日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關監(jiān)管部門一份，每份
具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未
盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管
協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽字（章），并注明基金托管協(xié)
議的簽訂地點和簽訂日期。
本頁無正文，為《富達任遠穩(wěn)惠三個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)
議》的簽字蓋章頁。
基金管理人：富達基金管理（中國）有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表：
基金托管人：中國郵政儲蓄銀行股份有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表：
簽訂地點：
簽訂日期：年月日
富達任遠穩(wěn)惠三個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)議.pdf