易方達研究智選股票型證券投資基金托管協(xié)議
易方達研究智選股票型證券投資基金托管
協(xié)議
基金管理人：易方達基金管理有限公司
基金托管人：中國銀行股份有限公司
二零二六年二月
鑒于易方達基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公
司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于中國銀行股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于易方達基金管理有限公司擬擔任易方達研究智選股票型證券投資基金的基金管理
人，中國銀行股份有限公司擬擔任易方達研究智選股票型證券投資基金的基金托管人；
為明確易方達研究智選股票型證券投資基金基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)
關(guān)系，特制訂本協(xié)議。
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：易方達基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：吳欣榮
設(shè)立日期：2001年4月17日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：4008818088
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：中國銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街1號
法定代表人:葛海蛟
成立時間：1983年10月31日
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣叁仟貳佰貳拾貳億壹仟貳佰肆拾壹萬壹仟捌佰壹拾肆元整
經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)貼
現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債
券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項；提供保管
箱服務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；國際結(jié)算；同業(yè)
外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；結(jié)匯、售匯；
發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的
外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；外匯信用卡的發(fā)行和代
理國外信用卡的發(fā)行及付款；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；組織或參加
銀團貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機構(gòu)經(jīng)營當?shù)胤稍S可的一切銀
行業(yè)務(wù)；在港澳地區(qū)的分行依據(jù)當?shù)胤羁砂l(fā)行或參與代理發(fā)行當?shù)刎?
幣；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務(wù)；保險兼
業(yè)代理（有效期至2021年8月21日）。（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，
開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后依批準的內(nèi)容
開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下
簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦
法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦
法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及其他有關(guān)法律法規(guī)與
《易方達研究智選股票型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“《基金合同》”）訂立。
（二）目的
訂立本協(xié)議的目的是明確易方達研究智選股票型證券投資基金基金托管人和易方達研
究智選股票型證券投資基金基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值計算、收
益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，
保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《基金合同》的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對基金管理人的下列投資運作進行監(jiān)督：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票（包括創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他依法發(fā)
行上市的股票、存托憑證）、內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制允許買賣的香港證券
市場股票（簡稱“港股通股票”）、國內(nèi)依法發(fā)行上市的債券（包括國債、央行票據(jù)、地
方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、
政府支持機構(gòu)債券、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、
同業(yè)存單、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許
基金投資的其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
本基金可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為80%-95%（其中港股通
股票不超過股票資產(chǎn)的50%）；保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)
的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。
2、對基金投融資比例進行監(jiān)督：
（1）本基金股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為80%-95%（其中港股通股票不超過股票資產(chǎn)
的50%）；
（2）保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)
金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合
計計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（4）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券
（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合計計算），不超過該證券的10％，完全按
照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10％；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10％；
（8）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各
類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
（9）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3
個月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本
基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部開放式基金持有一家上市公司
發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理且由本基
金托管人托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的30%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證
監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不
符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（15）本基金參與股指期貨交易，應(yīng)當遵守下列要求：本基金在任何交易日日終，持
有的買入股指期貨合約價值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買
入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其
中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入
返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；在任何交易日終，持有的賣出股指期貨合約價值不
得超過基金持有的股票總市值的20%；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合
約價值，合計（軋差計算）占基金資產(chǎn)的比例為80%-95%；在任何交易日內(nèi)交易(不包括平
倉)的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；每個交易日日終，
扣除股指期貨、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)
金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申
購款等；
（16）本基金參與國債期貨交易，應(yīng)當遵守下列要求：在任何交易日日終，本基金持
有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；本基金在任何交易日日終，
持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；本基金在任何交易
日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的
30%；
（17）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當符合下列要求：基金因未平倉的期權(quán)合約支
付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基
金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
（18）基金參與融資業(yè)務(wù)后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他有價證
券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（19）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交
易的股票合并計算；
（20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資比例限制。
除上述（2）、（9）、（10）、（12）、（13）情形之外，因證券/期貨市場波動、證
券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定
投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除
外。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，屆時按最新規(guī)定執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合基金合同的約定?；?
金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)
聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防
范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易
必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理
人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對
關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制或從事關(guān)聯(lián)交易的條件和要求，本基金可不受
相關(guān)限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述組合限制或從事關(guān)聯(lián)交易的條件和要求進行變更的，
本基金可以變更后的規(guī)定為準。經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基金管理人可依據(jù)法律法規(guī)或
監(jiān)管部門規(guī)定直接對基金合同進行變更，該變更無須召開基金份額持有人大會審議。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈
值計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關(guān)信息披露登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行復核。
（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反上
述約定，應(yīng)及時提示基金管理人，基金管理人收到提示后應(yīng)及時核對確認并以書面形式對
基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對提示事項進行復查?；?
管理人對基金托管人提示的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)及時向中國證監(jiān)
會報告。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)當拒
絕執(zhí)行，及時提示基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告?；鹜泄?
人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議規(guī)定的，應(yīng)當及時
提示基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告。
（五）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)
定時間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，提供相關(guān)數(shù)據(jù)資
料和制度等。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
1、在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關(guān)法
律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基金托管人履行本協(xié)議的情況進行
必要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金
賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、
根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無正
當理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、
《基金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托
管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人
有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`
規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。
3、基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供
基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人、證券/期貨經(jīng)紀機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、
《基金合同》及本協(xié)議另有約定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、除依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定外，基
金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬
1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，由基金管理人在法定
期限內(nèi)聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金進行驗資，并出具驗資報告，出具
的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。
2、基金管理人應(yīng)將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基
金銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
（三）基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應(yīng)負責本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預留印鑒由基金
托管人保管和使用。本基金除證券交易所場內(nèi)交易以外的一切貨幣收支活動，包括但不限
于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。
3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進
行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理
基金管理人以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點開立存款賬戶，
基金托管人負責該賬戶銀行預留印鑒的保管和使用。在上述賬戶開立和賬戶相關(guān)信息變更
過程中，需要基金托管行配合的，基金管理人應(yīng)提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所
需的相關(guān)資料。
（五）基金證券賬戶及其他投資賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應(yīng)當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)
算有限責任公司開設(shè)證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進行本基金業(yè)
務(wù)以外的活動。
3、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及相
關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、
使用的規(guī)定。
（六）債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金管理人負責向中國人民銀行報備以及以基金的名義申請并取得
進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金
的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行間債
券市場債券托管賬戶和資金結(jié)算專戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和資金的清算。
（七）證券資金賬戶的開立和管理
1、基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及協(xié)議約定在選定的證券經(jīng)紀機構(gòu)處為本基金開立證
券資金賬戶，用于辦理本基金在證券交易所進行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點開立證券資金
賬戶，并按照該營業(yè)網(wǎng)點開戶的流程和要求，簽訂相關(guān)的協(xié)議。證券資金賬戶與基金托管
銀行賬戶建立第三方存管關(guān)系。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善保管。
基金托管人對其以外機構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同
及有關(guān)憑證。基金管理人代表基金簽署有關(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后30日內(nèi)將一
份正本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與
基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托
管人至少各持有一份正本的原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管
至少20年。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原件核對
一致并加蓋公章的合同復印件或傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和線下指令。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺發(fā)送的電子
指令、采用SWIFT電子報文發(fā)送的電子指令、通過中國銀行托管網(wǎng)銀發(fā)送的電子指令）、
自動產(chǎn)生的電子指令（基金托管人的全球托管系統(tǒng)根據(jù)基金管理人的授權(quán)通過預先設(shè)定的
業(yè)務(wù)規(guī)則自動產(chǎn)生的電子指令）。電子指令一經(jīng)發(fā)出即被視為合法有效指令，線下指令作
為應(yīng)急方式備用?；鸸芾砣送ㄟ^深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺發(fā)送的電子指令，基金托管人
根據(jù)USER ID和APP ID唯一識別基金管理人身份，基金管理人應(yīng)妥善保管USER ID和APP
ID，基金托管人身份識別后對于執(zhí)行該電子指令造成的任何損失基金托管人不承擔責任。
線下指令是指基金管理人無法通過以上電子傳送渠道傳送到基金托管人全球托管系統(tǒng)
的指令，線下指令的傳送方式為傳真、郵件等雙方認可的方式。
（一）基金管理人對發(fā)送線下指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)當事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權(quán)通知”），載明基
金管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個人員的權(quán)限范圍。
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預留印鑒樣本和簽字樣本。
2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字
人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋?
以雙方認可的形式發(fā)送授權(quán)通知后同時電話通知基金托管人。授權(quán)通知自基金托管人接到
基金管理人的電話確認后于通知載明的生效時間起生效。通知載明的生效時間不得早于電
話確認時間?；鸸芾砣嗽诖撕?個工作日內(nèi)將授權(quán)通知原件送交基金托管人。
3、基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向指令發(fā)
送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)或?qū)徲嫏C構(gòu)
要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運作基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資指令。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、線下指令由“授權(quán)通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用傳真的方式或其他
雙方確認的方式向基金托管人發(fā)送。對于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得否認
其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人已收
到該通知，則對于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理
人不承擔責任。
2、基金管理人應(yīng)按照《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)
定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令。指令發(fā)出后，基
金管理人應(yīng)及時通過電話或者其他雙方認可的方式通知基金托管人。
3、基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全（含電子指令和線下指令）、
印鑒是否與授權(quán)通知相符（針對線下指令）等進行表面一致性的檢查，對合法合規(guī)的指令，
基金托管人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理延誤。
4、對于銀行間業(yè)務(wù)，如需發(fā)送銀行間成交單的，基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間
同業(yè)市場債券交易成交單經(jīng)有權(quán)人員簽字并加蓋印章后及時發(fā)送給基金托管人。如不需采
用發(fā)送交易成交單的形式，基金管理人應(yīng)對基金托管人進行書面授權(quán)確認。如果銀行間簿
記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人需通過郵件、傳真等雙方協(xié)商一致的
形式通知基金托管人。
5、基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時所必需的時間。
指令傳輸不及時未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行所造成的損失不由基金
托管人承擔。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形主要包括：指令要素錯誤、預留印鑒錯誤等情形。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改
正。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者《基金合同》約定，應(yīng)當不
予執(zhí)行，并及時通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人
發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)當拒絕執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報
告。
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋藞?zhí)行指令時基金的銀行存款賬戶有足夠的資金余額，確
?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余額的指
令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)及時通知基金管理人，由此造成的損失，不由基金托管
人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人因未及時、正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益受到
損害，基金托管人應(yīng)承擔相應(yīng)的責任。除此之外，基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法合
規(guī)指令對基金造成的損失不承擔任何責任。
（七）被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的變更
基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，
及/或權(quán)限的修改），應(yīng)當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由
基金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附
上法定代表人的授權(quán)書?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的修改應(yīng)當以傳真的形式發(fā)送給基金托管
人，同時電話通知基金托管人。基金管理人對授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自基金托管人電話確
認后于通知載明的生效時間起生效。通知載明的生效時間不得早于電話確認時間。基金管
理人此后將對授權(quán)通知修改的文件原件郵寄基金托管人。
七、交易及清算交收安排
（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構(gòu)
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)。由基金管理人、基金托管
人和證券經(jīng)紀機構(gòu)就基金參與證券交易的具體事項另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金進行
證券買賣中的各類證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責和義務(wù)。因相關(guān)法律
法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同，
其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證
券買賣、證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金清算交收
1、本基金通過證券經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易所場內(nèi)交易由證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代
理本基金進行結(jié)算，并承擔由證券經(jīng)紀機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的責
任。該證券經(jīng)紀機構(gòu)應(yīng)當具有基金產(chǎn)品的結(jié)算經(jīng)驗，有完善的技術(shù)設(shè)施配備、人員配置和
管理制度，能夠保障數(shù)據(jù)接收、發(fā)送的及時性和準確性。
基金管理人、基金托管人以及被選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)
規(guī)則，簽訂證券經(jīng)紀服務(wù)協(xié)議，用以具體明確三方在證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責任。證
券經(jīng)紀機構(gòu)代理本基金財產(chǎn)與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，
并承擔由證券經(jīng)紀機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的責任。
2、本基金投資于證券發(fā)生的所有場外交易的資金清算交收，由基金托管人負責辦理。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在表面一致性檢查后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不
得不合理延誤。如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資或違反雙方簽訂的
協(xié)議造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)及時通知基金管理人，由基金
管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。場外資金對外投資劃款由基
金托管人憑基金管理人符合本托管協(xié)議約定的有效資金劃撥指令進行資金劃撥；場外投資
本金及收益的劃回，由基金管理人負責協(xié)調(diào)相關(guān)資金劃撥回資金托管賬戶事宜。
3、本基金投資于期貨發(fā)生的資金交割清算由基金管理人選定的期貨經(jīng)紀機構(gòu)負責辦理，
基金托管人對由于期貨交易所期貨保證金制度和清算交割的需要而存放在期貨經(jīng)紀機構(gòu)的
資金不行使保管職責和交收職責，基金管理人應(yīng)在期貨經(jīng)紀協(xié)議或其它協(xié)議中約定由選定
的期貨經(jīng)紀機構(gòu)承擔資金安全保管責任和交收責任。
4、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超賣等情形的，由責
任方承擔相應(yīng)的責任。
5、基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行其發(fā)送的劃款指令時，基金銀行賬戶或資金交
收賬戶上有足夠的頭寸進行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行基金
管理人發(fā)送的劃款指令，但應(yīng)及時通知管理人，由此造成的損失，基金托管人不予承擔。
基金管理人在發(fā)送指令時應(yīng)充分考慮基金托管人執(zhí)行指令所需的合理必要時間。對于要求
當天到賬的指令，應(yīng)在當天15:00前發(fā)送；對于要求當天某一時點到賬，則指令需提前2
個工作小時發(fā)送，并保證相關(guān)付款條件已經(jīng)具備。對于新股申購網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務(wù)，基金
管理人應(yīng)在網(wǎng)下申購繳款日(T日)的前一工作日下班前將新股申購指令發(fā)送給托管人，指
令發(fā)送時間最遲不應(yīng)晚于T日上午10：00時。對于晚于上述時間約定發(fā)送的指令，托管人
應(yīng)盡力執(zhí)行。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合
同》、基金托管協(xié)議的指令不得不合理拖延或拒絕執(zhí)行。
（三）資金、證券賬目和交易記錄核對
基金管理人和基金托管人應(yīng)對本基金的資金、證券賬目、期貨賬目及交易記錄按日進
行核對，確保雙方賬目相符。若基金管理人與基金托管人核對不一致，雙方應(yīng)積極查找原
因并糾正。
（四）申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
1、T日，投資者進行基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，基金管理人和基金托管人分別計算
基金資產(chǎn)凈值，并進行核對；基金管理人將雙方確認的或基金管理人決定采用的基金份額
凈值以基金份額凈值公告的形式提供至相關(guān)信息披露媒介。
2、登記機構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉(zhuǎn)換份額，更新基金份
額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認的申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基金托管人、基金管理人傳送。基
金管理人、基金托管人根據(jù)確認數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理。
3、基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交收”的原
則，即按照托管賬戶當日應(yīng)收資金與托管賬戶應(yīng)付額的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈
應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，基金管理人負責將托管賬戶
凈應(yīng)收額在交收日及時從“基金清算賬戶”劃往基金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應(yīng)付額
時，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在交收日及時劃往“基金清
算賬戶”。在發(fā)生巨額贖回或《基金合同》載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情
形時，款項的支付辦法參照《基金合同》有關(guān)條款處理。
4、基金管理人未能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)收額全額、及時匯至基金托管賬戶，由
此產(chǎn)生的責任應(yīng)由該基金管理人承擔(不可抗力或基金管理人無過錯的情況除外)；基金托
管人未能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)付額全額、及時匯至“基金清算賬戶”，由此產(chǎn)生的
責任應(yīng)由基金托管人承擔(不可抗力或基金托管人無過錯的情況除外)。
5、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管
人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責?；鹜泄苋?
應(yīng)及時查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回款項。
（五）港股通交易
本基金的港股通交易應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)規(guī)則，股票投資比例合計應(yīng)當符合法
律法規(guī)和基金合同的約定，并充分揭示風險。
1、基金管理人聲明和承諾
（1）基金管理人承諾其是依照中國內(nèi)地法律設(shè)立且有效存續(xù)的法人機構(gòu)，具備從事港
股通業(yè)務(wù)的資質(zhì)；
（2）基金管理人承諾托管資產(chǎn)具有合法的港股通交易資格，不存在相關(guān)法律、行政法
規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及業(yè)務(wù)規(guī)則等規(guī)定的禁止、限制或不適于參與港股通交易的
情形；
（3）基金管理人保證其提供的所有證件、資料均真實、準確、完整、合法、有效，且
用于港股通交易的資金來源合法，并保證遵守國家反洗錢的相關(guān)規(guī)定；
（4）基金管理人承諾遵守港股通交易的中國內(nèi)地與香港地區(qū)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)
章、規(guī)范性文件、業(yè)務(wù)規(guī)則等相關(guān)規(guī)定，并承諾按照基金托管人的相關(guān)業(yè)務(wù)流程辦理業(yè)務(wù)；
基金管理人應(yīng)準確理解港股通交易的業(yè)務(wù)規(guī)則，包括但不限于交收規(guī)則、投資額度、匯兌
安排、交易日、風險管理要求、延遲交收等，由于基金管理人對港股通業(yè)務(wù)規(guī)則理解錯誤
而導致的交收失敗及其他損害基金份額持有人合法權(quán)益的行為，基金管理人自行承擔全部
賠償責任，基金托管人不承擔任何責任；
（5）基金管理人承諾，同意由中國證券登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱“中國結(jié)
算”）以自己的名義持有通過港股通取得的證券；基金管理人已清楚認識并愿意承擔從事
港股通交易的相關(guān)風險，特別是其中有關(guān)基金托管人的免責條款。
2、賬戶開立
基金管理人在參與港股通交易前，應(yīng)先依照法律法規(guī)、相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則委托基金托管人
代為在中國結(jié)算開立人民幣普通股票（A股）證券賬戶用于證券交易等?；鸸芾砣艘呀?jīng)
開立人民幣普通股票（A股）證券賬戶，可使用上述現(xiàn)有賬戶進行港股通交易。
基金管理人通過港股通購買的證券記錄在中國結(jié)算在香港中央結(jié)算有限公司（以下簡
稱“香港結(jié)算”）開立的證券賬戶，并由中國結(jié)算存管?；鸸芾砣艘灾袊Y(jié)算名義持有
的證券，以香港中央結(jié)算（代理人）有限公司的名義登記于香港聯(lián)合交易所有限公司上市
公司的股東名冊?；鸸芾砣瞬荒芤蟠嫒牖蛱崛〖埫婀善保袊C監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
3、港股通交易及清算交收安排
中國結(jié)算按照香港結(jié)算的業(yè)務(wù)規(guī)則，與香港結(jié)算完成港股通交易的證券和資金的交收。
港股通交易的境內(nèi)結(jié)算由基金管理人選定的證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人與中國結(jié)算根據(jù)
相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復核
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值?；鸱蓊~凈值是指計算日基金
資產(chǎn)凈值除以計算日該基金份額總數(shù)后的價值。
2、基金管理人應(yīng)每個估值日對基金財產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或《基金合
同》的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)
務(wù)指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負責計
算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個估值日結(jié)束后計算得出當日的該基金份額凈值，
并以雙方約定的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藨?yīng)對凈值計算結(jié)果進行復核，并以雙
方約定的方式將復核結(jié)果傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。月末、年中和年末
估值復核與基金會計賬目的核對同時進行。
3、當相關(guān)法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允價值時，
基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬
戶的基金資產(chǎn)凈值和份額凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序以
及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方應(yīng)及時進行協(xié)商和
糾正。
5、當基金資產(chǎn)的估值導致基金份額凈值小數(shù)點后四位以內(nèi)（含第四位）發(fā)生差錯時，
視為基金份額凈值估值錯誤。當基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.25%時，基金
管理人應(yīng)當通知基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.5%時，
基金管理人應(yīng)當通知基金托管人，在報中國證監(jiān)會備案的同時及時進行公告。如法律法規(guī)
或監(jiān)管機關(guān)對前述內(nèi)容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。
6、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導致該基金財產(chǎn)或基金份額持
有人的實際損失，基金管理人應(yīng)對此承擔責任。若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)正確，則基
金托管人對該損失不承擔責任；若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)也不正確，則基金托管人也
應(yīng)承擔未正確履行復核義務(wù)的責任。如果上述錯誤造成了基金財產(chǎn)或基金份額持有人的不
當?shù)美一鸸芾砣思盎鹜泄苋艘迅髯猿袚速r償責任，則基金管理人應(yīng)負責向不當
得利之主體主張返還不當?shù)美?。如果返還金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔
的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。基金管理人應(yīng)確?；?
金份額數(shù)據(jù)的真實性、準確性，對于因基金管理人提供的基金份額數(shù)據(jù)錯誤導致基金凈值
計算錯誤的，基金托管人不承擔責任。
7、由于不可抗力，或證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國
家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托
管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基
金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)
當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
8、如果基金托管人的復核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能
達成一致，基金管理人可以按照其對基金份額凈值的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人
可以將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案?；鹜泄苋瞬怀袚鸸芾砣宋唇邮芑鹜泄苋说膹?
核意見進行信息披露的責任。
（二）基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和
會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進
行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金
管理人的處理方法為準。
2、會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標的核對
基金管理人和基金托管人應(yīng)定期就會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，
雙方應(yīng)及時查明原因并糾正。
3、基金財務(wù)報表和定期報告的編制和復核
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)于
每月終了后5個工作日內(nèi)完成；《基金合同》生效后，招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，
基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上。招募說明書其他
信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次；基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更
的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷
售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點?；甬a(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更
新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要?；鸸?
理人應(yīng)當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載在規(guī)定網(wǎng)
站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鸸芾砣藨?yīng)當在上半年結(jié)束之日起
兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性
公告登載在規(guī)定報刊上?；鸸芾砣藨?yīng)當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金
季度報告，將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報
告。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)
共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務(wù)處理方式為準；若雙方無法達成一致以
基金管理人的賬務(wù)處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托
管業(yè)務(wù)部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復核意見書或進行電子確認，雙方各自
留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一
致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報證監(jiān)
會備案。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的依據(jù)
1、基金收益分配是指將該基金期末可供分配利潤根據(jù)持有該基金份額的數(shù)量按比例向
該基金份額持有人進行分配。期末可供分配利潤采用期末資產(chǎn)負債表中未分配利潤與未分
配利潤中已實現(xiàn)部分的孰低數(shù)。
2、收益分配應(yīng)該符合《基金合同》關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。
（二）基金收益分配的時間和程序
1、基金收益分配方案由基金管理人根據(jù)《基金合同》的相關(guān)規(guī)定制定。
2、基金管理人應(yīng)于收益分配日之前將其制定的收益分配方案提交基金托管人復核，基
金托管人應(yīng)于收到收益分配方案后完成對收益分配方案的復核，復核通過后基金管理人應(yīng)
當將收益分配方案及時公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收益
分配方案達成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說明提交中國證監(jiān)會
備案并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管理人有權(quán)利對外公告其擬
訂的收益分配方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實施該收益分配方案，但有證據(jù)
證明該方案違反法律法規(guī)及《基金合同》的除外。
3、基金收益分配采用現(xiàn)金紅利的方式。
4、基金托管人根據(jù)基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數(shù)據(jù)，在紅利
發(fā)放日將分紅資金劃入基金管理人指定賬戶。
5、本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照法律法規(guī)中關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托
管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)。基金管理人
與基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對
任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機
構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、因?qū)徲?、法律等專業(yè)服務(wù)向外部專業(yè)顧問提供信息，并要求專業(yè)顧問遵守保密義務(wù)。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔相應(yīng)
的信息披露職責。
2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的定期報告、臨時報
告、基金凈值信息及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)
的規(guī)定予以公布。
3、基金年度報告中的財務(wù)會計報告必須經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。
4、本基金的信息披露，應(yīng)通過規(guī)定媒介進行；基金管理人、基金托管人可以根據(jù)需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒
介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當一致。
5、信息文本的存放與備查
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將
信息置備于公司辦公場所，供社會公眾查閱、復制。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
6、本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募
說明書的規(guī)定進行信息披露。
（三）基金托管人報告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)
的規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每個會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)在基金中期報告及
年度報告中分別出具托管人報告。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費（包含固定管理費、或有管理費和超額管理費）
本基金根據(jù)每筆基金份額的持有期限與持有期間年化收益率，在贖回、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出基金
份額或基金合同終止的情形發(fā)生時確定該筆基金份額對應(yīng)的管理費。
當投資者贖回、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，若該筆份額持有期
限不足一年（即365天，下同），則該筆份額按1.20%年費率（固定管理費率0.6%、或有
管理費率0.6%）收取管理費。
當投資者贖回、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，若該筆份額持有期
限達到一年及以上，則根據(jù)該筆份額持有期間年化收益率分為以下三種情況，分別確定該
筆份額對應(yīng)的管理費率檔位：若該筆份額持有期間相對同期業(yè)績比較基準的年化超額收益
率在-3%及以下，則該筆份額按0.60%年費率（固定管理費率）收取管理費；若該筆份額持
有期間相對同期業(yè)績比較基準的年化超額收益率超過6%且持有期間年化收益率為正，則該
筆份額按1.50%年費率（固定管理費率0.6%、或有管理費率0.6%、超額管理費率0.3%）收
取管理費；對于其他情形，該筆份額按1.20%年費率（固定管理費率0.6%、或有管理費率
0.6%）收取管理費。
持有期限達到一年及以上的管理費率
持有期間年化收益率（R） 管理費率（年費率）
R≤Rb-3% 0.60%/年
R＞Rb+6%且R＞0 1.50%/年
其他情形 1.20%/年
注：①R為該筆基金份額持有期間年化收益率，Rb為本基金業(yè)績比較基準同期年化收
益率。
②特別的，對于該筆份額持有期限達到一年及以上，R＞Rb+6%且R＞0的情形，若扣除
超額管理費后的持有期間年化收益率（R*）小于等于Rb+6%，或小于等于0時，為使得該筆
份額在扣除超額管理費后的持有期間年化收益率仍滿足本基金收取超額管理費的標準，此
情形下將不收取超額管理費，仍按1.20%年費率（固定管理費率0.6%、或有管理費率0.6%）
收取該筆份額的管理費。
具體而言，本基金的固定管理費按0.6%年費率每日計提并收取，或有管理費按0.6%年
費率每日計提并根據(jù)條件收取或返還，超額管理費在符合收取條件時按0.3%的年費率計提
和收取。管理費具體按以下方式計算和確認。
（1）固定管理費
本基金的固定管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.6%年費率計提。固定管理費的計算方
法如下：
H1=E×0.6%÷當年天數(shù)
H1為每日應(yīng)計提的固定管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
固定管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與基金
管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金
支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
（2）或有管理費和超額管理費
本基金的或有管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.6%年費率計提?；蛴泄芾碣M的計算方
法如下：
H2＝E×0.6%÷當年天數(shù)
H2為每日應(yīng)計提的或有管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
投資者贖回、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，若該筆份額持有期限
不足一年，則該筆份額持有期內(nèi)計提的或有管理費應(yīng)確認為應(yīng)由管理人收取的管理費；若
該筆份額持有期限達到一年及以上，但該筆份額的持有期間年化收益率R符合下表“情形
一”的收取情形，則該筆份額持有期內(nèi)計提的或有管理費將全額返還給投資者，管理人實
際收取的或有管理費為0，其中：對于贖回業(yè)務(wù)，返還的或有管理費將作為贖回款項一并
劃轉(zhuǎn)至投資者賬戶；對于轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)，返還的或有管理費將作為轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出份額對應(yīng)的款
項一并劃轉(zhuǎn)至轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金；對于基金合同終止情形，返還的或有管理費將與基金清算
款一并劃轉(zhuǎn)至投資者賬戶；若符合情形二和情形三，該筆份額持有期內(nèi)計提的或有管理費
應(yīng)確認為應(yīng)由管理人收取的管理費。
基金超額管理費的計算方法如下：
每筆基金份額的超額管理費每日預估計算，但不從基金資產(chǎn)中實際計提，逐日累計。
投資者贖回、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，當且僅當該筆份額持有期
限達到一年及以上，且該筆份額的持有期間年化收益率（R）符合下表“情形二”的收取情
形，則該筆份額按照0.30%的年費率計算超額管理費，并確認為應(yīng)由管理人收取的管理費。
對于贖回業(yè)務(wù)，超額管理費將從贖回款項中扣除；對于轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)，超額管理費將從轉(zhuǎn)
換轉(zhuǎn)出份額對應(yīng)的款項中扣除；對于基金合同終止情形，超額管理費將從基金清算款中扣
除。
當投資者贖回、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，若該筆份額持有期
限達到一年及以上，本基金根據(jù)以下三種情形確認應(yīng)實際收取的或有管理費和超額管理費：
收取情形 持有期間年化收益率（R） 或有管理費 （年費率） 超額管理費 （年費率）
情形一 R≤Rb-3% 0 0
情形二 R＞Rb+6%且R＞0 0.60% 0.30%
情形三 其他情形 0.60% 0
對于“情形二”，若扣除超額管理費后的持有期間年化收益率（R*）小于等于Rb+6%，
或小于等于0時，為使得該筆份額在扣除超額管理費后的持有期間年化收益率仍滿足本基
金收取超額管理費的標準，此時將不收取超額管理費，仍按1.20%年費率（固定管理費率
0.6%、或有管理費率0.6%）收取該筆份額的管理費。
每筆基金份額持有期間年化收益率（R）計算方法如下：
每筆基金份額扣除超額管理費后的持有期間年化收益率（R*）的計算方法如下：
R為該筆基金份額持有期間年化收益率；Rb為本基金業(yè)績比較基準同期年化收益率；
A為該筆基金份額贖回/轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出申請日或基金合同終止情形發(fā)生日的基金份額累計凈
值；
B為該筆基金份額認購/申購/轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入申請日的基金份額累計凈值，其中份額認購日
的基金份額累計凈值為1.0000元；
C為該筆基金份額認購/申購/轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入申請日的基金份額凈值，其中份額認購日的基
金份額凈值為1.0000元；
D為基金合同生效日（針對募集期內(nèi)認購的基金份額）或該筆基金份額申購、轉(zhuǎn)入確
認日與贖回、轉(zhuǎn)出確認日或基金合同終止情形發(fā)生日下一工作日的間隔天數(shù)；
F為該筆基金份額的份額數(shù)；
為該筆基金份額持有期間擬扣除的超額管理費。
對于已經(jīng)確認為管理人收入的或有管理費和超額管理費，由基金托管人根據(jù)與基金管
理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月初五個工作日內(nèi)支付。
若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定的情況下，基金管理人可根據(jù)基金實際運作情況
和市場環(huán)境變化，經(jīng)履行適當程序后，對本基金的管理費（含固定管理費、或有管理費和
超額管理費）計提標準或收取方式進行調(diào)整。
確認為管理人收入的或有管理費和超額管理費金額、返還投資者的或有管理費金額以
登記機構(gòu)的計算結(jié)果為準，托管人不承擔復核責任。
本基金實施側(cè)袋機制的，上述有關(guān)約定僅適用于主袋賬戶。
（二）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與基金
管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金
支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
（三）銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費率為0.40%，
按C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提。
銷售服務(wù)費的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費每日計提。
（1）通過基金管理人或其基金銷售子公司投資的C類基金份額
對于基金份額計提的銷售服務(wù)費，在投資者贖回基金份額或基金合同終止時，隨贖回
款（或清算款）一并返還給投資者。
（2）通過其他銷售機構(gòu)投資的C類基金份額
對于投資者持續(xù)持有期限不足一年（即365天，下同）的基金份額計提的銷售服務(wù)費，
逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月首日起5個工作日內(nèi)按照與基金管
理人協(xié)商一致的方式從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順
延。
對于持續(xù)持有期限達到或超過一年的基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費，在投資者贖回
基金份額或基金合同終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
銷售服務(wù)費計提后按規(guī)定收取或返還投資者的金額以登記機構(gòu)的計算結(jié)果為準，托管
人無需復核。
（四）從基金財產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、銷售服務(wù)費之
外的其他基金費用，應(yīng)當依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定執(zhí)行。
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋
賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費（包括固定管
理費、或有管理費和超額管理費）。
（五）對于違反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定（包括基金費用的
計提方法、計提標準、支付方式等）的基金費用，不得從任何基金財產(chǎn)中列支。
（六）本基金支付給基金管理人、基金托管人的各項費用均為含稅價格，具體稅率適
用中國稅務(wù)機關(guān)的相關(guān)規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。基金份額
持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人
應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構(gòu)保存期不少于20年，法律法規(guī)另有規(guī)定或
有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金
托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性。基金托管人不
得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，
基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，保存期限為20
年。
（二）基金管理人和基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第十條的約定對各自保存的文件和檔案履
行保密義務(wù)。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，并與新任基金管理
人或臨時基金管理人及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨?yīng)給予積極配合，并
與新任基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，并與新
任基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鸸芾?
人應(yīng)給予積極配合，并與新任基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（三）其他事宜見《基金合同》的相關(guān)約定。
十五、禁止行為
（一）《基金法》第二十條、第三十八條禁止的行為。
（二）《基金法》第七十三條禁止的投資或活動。
（三）除根據(jù)基金管理人的指令或《基金合同》、本協(xié)議另有規(guī)定外，基金托管人不
得動用或處分基金財產(chǎn)。
（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
（五）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整上述限制的，本基金從其規(guī)定。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行變更。變更后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得
與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）托管協(xié)議的終止
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應(yīng)當終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合同》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對本基金的財產(chǎn)
進行清算。
十七、違約責任和責任劃分
（一）本協(xié)議當事人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當承擔違約責任。
（二）因本協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當分別對
各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應(yīng)當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，當事人免
責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或
不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失等；
4、基金托管人對存放或存管在基金托管人以外機構(gòu)的基金資產(chǎn)，或交由證券公司等其
他機構(gòu)負責清算交收的基金資產(chǎn)及其收益不承擔任何責任；
5、計算機系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及其它非基金
管理人、基金托管人過錯造成的意外事故。
（三）一方當事人違反本協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)承擔賠償責任。
（四）因不可抗力不能履行本協(xié)議的，根據(jù)不可抗力的影響，違約方部分或全部免除
責任，但法律另有規(guī)定的除外。當事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責任。
（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力防止
損失的擴大。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持
有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）為明確責任，在不影響本協(xié)議本條其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，基金管理
人和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責任承擔問題，明確如下：
1、由于下達違法、違規(guī)的指令所導致的責任，由基金管理人承擔；
2、指令下達人員在授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達的指令所導致的責任，由基金管理
人承擔，即使該人員下達指令并沒有獲得基金管理人的實際授權(quán)（例如基金管理人在撤銷
或變更授權(quán)權(quán)限后未能及時通知基金托管人）；
3、基金托管人未對指令上簽名和印鑒與預留簽字樣本和預留印鑒進行表面一致性審核，
導致基金托管人執(zhí)行了應(yīng)當無效的指令，基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)各自過錯程度承
擔責任；
4、屬于基金托管人實際有效控制下的基金財產(chǎn)（包括實物證券）在基金托管人保管期
間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由該基金托管人承擔；
5、基金管理人應(yīng)承擔對其應(yīng)收取的管理費數(shù)額計算錯誤的責任。如果基金托管人復核
后同意基金管理人的計算結(jié)果，則基金托管人也應(yīng)承擔未正確履行復核義務(wù)的相應(yīng)責任；
6、基金管理人應(yīng)承擔對基金托管人應(yīng)收取的托管費數(shù)額計算錯誤的責任。如果基金托
管人復核后同意基金管理人的計算結(jié)果，則基金托管人也應(yīng)承擔未正確履行復核義務(wù)的相
應(yīng)責任；
7、由于基金管理人或托管人原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司
的業(yè)務(wù)規(guī)則及時清算的，由責任方承擔由此給基金財產(chǎn)、基金份額持有人及受損害方造成
的直接損失，若由于雙方原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司的業(yè)務(wù)
規(guī)則及時清算的，雙方應(yīng)按照各自的過錯程度對造成的直接損失合理分擔責任；
8、在資金交收日，基金資金賬戶資金首先用于中國證券登記結(jié)算有限責任公司的擔保
交收業(yè)務(wù)的資金交收義務(wù)，交收完成后資金余額方可用于新股申購。如果因此資金不足造
成新股申購失敗或者新股申購不足，基金托管人不承擔任何責任。如基金份額持有人因此
提出賠償要求，相關(guān)法律責任和損失由基金管理人承擔。
十八、適用法律與爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的爭議可通過友
好協(xié)商解決。但若自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決的，
則任何一方有權(quán)將爭議提交位于北京的中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，并按其時有效的仲
裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另
有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
（三）除爭議所涉的內(nèi)容之外，本協(xié)議的當事人仍應(yīng)履行本協(xié)議的其他規(guī)定。
十九、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的基金托管協(xié)議草案，應(yīng)
經(jīng)托管協(xié)議雙方當事人的法定代表人或授權(quán)簽字人簽字或簽章并加蓋公章，協(xié)議當事人雙
方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文
本。
（二）本協(xié)議自雙方簽署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本協(xié)議的有效期
自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）本協(xié)議自生效之日起對雙方當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式3份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)1份外，基金管理人和基金托管人
各持有1份，每份具有同等法律效力。
二十、托管協(xié)議的簽訂
見簽署頁。
（以下無正文）
本頁無正文，為《易方達研究智選股票型證券投資基金托管協(xié)議》的簽字蓋章
頁。
《托管協(xié)議》當事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽字/簽章、簽訂地、簽訂
日
基金管理人：易方達基金管理有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字/簽章）：
基金托管人：中國銀行股份有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字/簽章）：
簽訂地點：
簽訂日：年月日
易方達研究智選股票型證券投資基金托管協(xié)議.pdf